您好,不是全部,我们要分开核算 ,分不开的才按比例 适用一般计税方法的纳税人,兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额,按照下列公式计算不得抵扣的进项税额: 不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额 主管税务机关可以按照上述公式依据年度数据对不得抵扣的进项税额进行清算。
老师,您好,既有一般计税收入又有简易计税收入,有些进项无法区分的,先全部勾选抵扣,然后按简易计税收入占总收入的比例做进项税额转出,那转出的金额还计入原来对应的会计科目还是计入生产成本呀
老师,请问下公司既经营免税商品又经营应税商品,公司购买的固定资产运输车辆既拉应税商品又拉免税商品,但是不好区分,可以全额抵扣吗,还有厂房的租金进项税是要区分应税和免税还是不要区分
我公司取得了A公司开具的建筑服务的增值税专用发票,由A公司负责建厂房,建好后我公司在厂房内既生产应税项目又生产免税产品,这些建筑服务专用发票可以全部抵扣吗?还是说需要按比例转出进项?
老师,请问下我们是生鲜食材配送公司,既有应税商品又有免税商品,取得的进项税发票,是全部的都要按应税与免税的比例进行抵扣还是区分哪些全额抵扣哪些按比例抵扣
老师,你好!我们是从事食材配送的商贸企业,有应税和免税商品,同时又有个基地,基地主要种植蔬菜,这种情况我们的基地租金发票可以抵扣进项税吗和企业所得税抵减吗
法人能用验证码登录电子税务局么
小规模纳税开专票6万,普票26万,怎么算增值税?
工资申报8000元,扣除各种社保费用和附加要扣个税吗?怎么算这种工资?
土地增值税预征计征依据是用预收款-当期应预缴的增值税税款。 这个公式里的预收款是含税还是不含税的?
只有发票,没有转账记录的费用,可以抵税吗?
土地增值税预缴: 一般计税方式下: 【当期取得的预收款/(1+9%)-当期应预缴的增值税税款】✘3% 简易计税模式下: 【当期取得的预收款/(1+5%)-当期应预缴的增值税税款】✘3% 这样理解对吗?
我们是新能源公司 主要负责销售餐饮厨房用的燃油,*液体石蜡*煤基费托合成全馏分液体石蜡该如何做账
公司开代收电费发票,一个是办公室电费,一个是宿舍电费,可以开在同一张发票吗?
怎么界定房地产开发成本和开发费用呢?小项目太多了,弄不明白这个项目到底是成本还是费用啊?
货币资金大于未分配利润,为什么反映出企业毛利率不高或者是企业刚开不久呢
那像购买办公用品的是全额抵扣还是按比例抵扣
您好,这个是比例抵扣,