您好,不是全部,我们要分开核算 ,分不开的才按比例 适用一般计税方法的纳税人,兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额,按照下列公式计算不得抵扣的进项税额: 不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额 主管税务机关可以按照上述公式依据年度数据对不得抵扣的进项税额进行清算。
老师,您好,既有一般计税收入又有简易计税收入,有些进项无法区分的,先全部勾选抵扣,然后按简易计税收入占总收入的比例做进项税额转出,那转出的金额还计入原来对应的会计科目还是计入生产成本呀
老师,请问下公司既经营免税商品又经营应税商品,公司购买的固定资产运输车辆既拉应税商品又拉免税商品,但是不好区分,可以全额抵扣吗,还有厂房的租金进项税是要区分应税和免税还是不要区分
我公司取得了A公司开具的建筑服务的增值税专用发票,由A公司负责建厂房,建好后我公司在厂房内既生产应税项目又生产免税产品,这些建筑服务专用发票可以全部抵扣吗?还是说需要按比例转出进项?
老师,请问下我们是生鲜食材配送公司,既有应税商品又有免税商品,取得的进项税发票,是全部的都要按应税与免税的比例进行抵扣还是区分哪些全额抵扣哪些按比例抵扣
老师,你好!我们是从事食材配送的商贸企业,有应税和免税商品,同时又有个基地,基地主要种植蔬菜,这种情况我们的基地租金发票可以抵扣进项税吗和企业所得税抵减吗
有人给我打钱显示到账时间会不会到
为何一般纳税人,进项税能抵扣,销项税为何不能抵扣?
老师,同一个物料,采购员一会委外加工回来的,一会外购直接买回来的,可以共用一个品号?我核算成本都懵了,那物料进销存我怎么区分,委外进销存我怎么区分。是不是要建两个不同的品号的
请问收入类(益)不是增加是借,减少是贷吗?为什么方宁老师会计分录(2)时间18:06的视频中又说广益类收入增加是贷减少是借
老师,子公司支付母公司往来款12万。我是子公司的会计,请问我这边做账是挂其他应收款-母公司,还是挂其他应付款-母公司?还是说,这两个科目,挂哪个都行?
税务师涉税法律,今年第九章债法的变动情况是哪些
老师,我想问下是小规模升为一般纳税人年收入超过500万,说的是不含增值税的收入,还是含的呢?
钢管进项规格27给客户开销项规格26.7,这样可以吗,
房产中介,公司是小规模的,法人以个人名字签的收购合同(不是以公司名义收购的,款也是法人私户转的),从房东手里收购房子但是产权没过户,收购之后公司完成装修,装修好了再卖给客户(如50万收购房子精装修后卖70万)这类业务有哪些税收风险,是否有能够合理规避税务问题的方案
钢管进项规格27给客户开销项26.7,这样可以吗
那像购买办公用品的是全额抵扣还是按比例抵扣
您好,这个是比例抵扣,