演示账套

我司是售方款未收到发票也还没有开因为我们给货延期了后面我们说给他打95折然后对方非的要求我们按照原价10万开票给他他付款95000元然后余5000元直接开个罚款收据给我们[破涕为笑] 还可以这样处理吗？不能直接按照实际收款金额来开票么那个95折就相当商业折扣了嘛

2024-06-13 12:37

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-06-13 12:38

您好如果是折扣的话应该开个10万一栏然后5千开个负数在同一张发票上这样实际也是95000 也体现了折扣

快账用户9647 追问 2024-06-13 12:42

还有其他方法处理么

快账用户9647 追问 2024-06-13 12:42

我司是售方款未收到发票也还没有开因为我们给货延期了后面我们说给他打95折然后对方非的要求我们按照原价10万开票给他他付款95000元然后余5000元直接开个罚款收据给我们[破涕为笑] 还可以这样处理吗？

齐红老师解答 2024-06-13 12:43

请问合同有没有约定延期的处罚方式？货物已经发给对方了吗

快账用户9647 追问 2024-06-13 12:55

给和未给两种方式说下哈

齐红老师解答 2024-06-13 13:00

没有给定的话不承认罚款啊承认收据不能税前扣除的因为没有约定给了的话可以按照对方说的那样处理开10万的发票然后5千的罚款用收款收据可以税前扣除

快账用户9647 追问 2024-06-13 13:38

意思是合同上面约定了开了收据到时才可以做税前扣除么，没有约定就不可以么

齐红老师解答 2024-06-13 13:44

是的因为没有佐证合同有约定然后最好双方再写个协议盖章

领取会员