老师:我应交税费余额是负数有没有问题，需要调整吗？

具体怎样操作？

找到应交税费明细，把负数部分重分类至资产科目

上图是明细，分录要怎样做？

你好，麻烦发下科目余额表格式

是这个吗？

是的，你可以借其他流动资产245653.98贷应交税费应交增值税

摘要写什么？

就写应交税费重分类，这个可以直接在报表调整

怎样直接在报表上调整？

就是其他流动资产和应交税费同时加一个数

没有其他流动资产这个科目，是要新增吗？

是的，您的理解非常正确

是在这里新增？

是的，您的理解非常正确

贷方应交税费-应交增值税，三级科目是什么？

你好，应交税费应交增值税（转出多交增值税）

调完之后变这样了，还有问题吗？