之前的会计没有做原材料入账，现在卖掉废品结转到了生产成本，同时存货出现负数，怎么调平？
借原材料 贷应付账款。
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老师，资产负债表中的在产品出现负数是什么原因？我们平时没有做在产品的，都是原材料直接结转到产成品的，怎么会出现个在产品负数？
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制造业成本核算的问题，领料做会计分录，借生产成本-A产品，贷原材料。生产入库，借库存商品A产品，贷生产成本-A产品，如果当月领去的原材料全部损耗掉了，是要全部结转到产品成本的，如果还没有损耗，存在在产品，生产成本就有余额。怎么知道领去的原材料是损耗掉了，还是存在在产品呢？
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老师，请问一下，我之前购进材料，没有取得发票，就暂估入账的， 借：原材料 贷：应付账款 后来结转的， 借生产成本 贷原材料 借库存商品 贷生产成本 借主营业务成本 贷库存商品 现在我确定了发票，发现之前估多了20万，要怎么一步步调出去
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之前领用材料做了分录是借生产成本贷原材料，然后结转了成本贷库存商品贷生产成本，又在另外一套账中重复做了一样分录结生产成本带原材料，但是没有进行结转成本，在资产负债表中没有结转的生产成本变到了在产品中，现在我要把两套账资产负债表进行合并，我要把在产品数据去掉，但是不平衡了，还要去掉什么
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你好请问一下，结转成本的时候库存商品可以出现负数吗？是因为没有收到票，货物已经收到了但是没有入账，现在又卖出去了，结转成本后发现库存商品为负数，我应该怎么调整？
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请董孝彬老师回答，非董孝彬老师请勿扰！！ 1、现在系统做不到自动关账，有库存负数，要调整。不能提前两天关账的吗？那提前两天是不是30/31算次月的业务成本了，是这意思吗？ 2、要的，老师给我很坚定的思路和结果，不然我都被总账绕不清了 3、如果进货和其他都按自然月了，一定是ERP就是自然月最后一天的23:59关账才可以是吗 4、那我从ERP到数据，要求仓库要在自然月最后一天的23:59做完入库和出库吗
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应付账款的下级科目不用设置吗？
需要 二级科目写供应商
在产品科目还是负数
你看下这个在产品是不是生产成本？
没有做借生产成本 贷原材料 这一步吗？
就是生产成本，
之前的会计就没做原材料入库这个账
那做了原材料入库，在产品还是一个负数呀，是你生产成本出现了负数余额的吧？
我现在做一个相应金额的原材料入账就好了是不是
对的是的，可是你的代产品照样还是一个负数。你去查一下生产成本是不是出现了贷方余额。
是的出现了生成本贷方余额，这个怎么处理呢？
你需要再补上一个，借生产成本贷原材料。