您好 请问是需要计算当期应纳税所得额么

老师,第七小问这里由于可辨认净资产会形成一个应纳税暂时性差异确认递延所得税负债50万,对应商誉,但是商誉形成的暂时性差异不确认递延所得税负债。那题目第五小问为什么要做分录,借商誉50 贷递延所得税负债50啊?
老师,这里的无形资产为什么没有产生暂时性差异,是因为要确认为永久性差异吗,还有其他权益工具投资为什么是应纳税暂时性差异呀,这个其他权益工具投资不是影响的所有者权益吗,怎么看出来它是可抵扣还是应纳税呢
递延所得税,无形资产。该有应应纳税暂时性差异或者可抵扣暂时性差异。但是他没有影响损益。就是不影响所得税费用,是不是?就是算到递延所得税资产是多少?递延所得税负债是多少?直接就没了,是不是?那就是他形成的递延所得税资产,递延所得税负债这个分录怎么做?
D选项为什么说对于资本化支出存在可抵扣暂时性差异? 除了无形资产的确认,不是产生于企业合并交易。在确认时既不影响利润,也不影响应纳税所得额。的情况下,不确认有关暂时性差异的所得税影响,还有其他情况也要这样子处理嘛。
还请老师帮忙看下业务5,我有两个疑问,他2018年的时候并没有形成无形资产为啥还要180×75%,还有就是不是说无形资产他不计入递延所得税吗,为啥还要确认暂时性差异呢
老师,我是小规模建筑劳务公司。我们是乙方。 公司承包了修路工程。我们机械也是租赁别人家的,然后再租给甲方。我们给甲方开了机械租赁发票。我们应该如何做账?
小规模季度不超过30万,普票免征增值税,那未开票收入也免征增值税么?
A企业(演出方)、B企业(景区)双方签订租赁协议,A企业租赁B企业景区内场地提供表演服务;双方协商由A企业对外售卖联票(景区门票+表演票,无书面协议),联票收款由A企业统一代收,再向B企业支付,同时A企业每卖出一张联票还需向B企业支付相应手续费,想问A企业税务该如何处理,是否有涉税风险
公司法人可以是财务负责人吗
资产负债表中未分配利润的期初期末,本年利润,和利润表的净利润什么关系?
陆运出口报关可以填FOB吗
计生用品的税率免税和0税率有什么区别
公司开的幼儿园,购买书包入什么科目,购买装饰画,等又入什么科目?
老师,我们遇到一个问题,我们是外贸企业,原材料集成电路A产品是向我们香港的子公司购进,然后委托加工企业测试加工后,变成集成电路B再出口原供应商香港子公司,测试加工企业给我们开单单测试费的发票,不含成本,成本发票有代理报关公司开具的增值税发票,是代理进出口,这样可以退税吗,勾选报关公司开具发票的税款?加工企业不肯开成本加测试费的发票合理吗,还有向子公司买货加工再卖回给他,这种是税务局认可的模式可以退税吗?加工企业手册哪里可以查看?目前货已报关出口,已经免退税备案,需要在单一窗口和口岸办理什么手续吗
陆运出口有报关单吗,收到的报关单上仅供核对的
正常应纳税所得额,它不是得那个用那个利润总额,然后纳税调增调减,然后再加上这个可抵扣暂时性差异,减去应纳税暂时性差异吗?但是我就想。比如说像那种无形资产,它能形成差异,但是他又不确认所得税,你像这像这种差异的话,我要不要再算这种税的时候给他加上呢?还是就是如果他不影响所得税,这种差异我都不加。
比如无形资产摊销 加计扣除 不形成暂时性差异 算应纳税所得额的时候就要减去