如果小规模国际货运代理公司提供的国际货物运输代理服务符合免征增值税的条件,那么在填写《增值税减免税申报明细表》时,“免税销售额扣除项目本期实际扣除金额”这一列需要根据实际情况进行填写。 免税销售额按照有关规定允许从取得的全部价款和价外费用中扣除价款的,应据实填写扣除金额;无扣除项目的,本列填写“0”。 根据国家税务总局的相关规定,纳税人提供国际货物运输代理服务可享受免征增值税优惠。在申报时,单位和个体工商户适用增值税减征、免征政策的,在增值税纳税申报时按规定填写申报表相应减免税栏次即可享受,相关政策规定的证明材料留存备查。
老师好,我们是一家小规模纳税人,但是因为客户需要专票我们就在网上申请的代开增值税专用发票。那后面填写增值税报表的话,是不是代开的部分就要写在第一栏“应征增值税不含税销售额”这里?开普票免税的部分写在“免税销售额”里?然后普票免税具体免税额就按照不含税收入*3%的金额写在“本期免税额”里面?
建安业的企业,取得劳务分包代开的免税普票,现公司在申报时,表一(本期销售情况明细)第4栏,第12列,填写该代开的发票价税合计。作为本期实际扣除金额。问:取得的普票金额可在销售税额中全额扣除,以那份文件为指导的?
您好老师我小规模公司开票系统里是按1个点开的,那增值税季度申报的时候下面本期免税就得填3个点的税额对吗,还是按实际销售额填写呀
小规模国际货运代理公司现在申报增值税,减免表免税 第二列,免税销售额扣除本期实际扣除金额 这个需要填写吗,还是就按照实际开票金额填列就行了
国际货物运输代理,增值税申报的时候减免税表第二列需要填吗?就是扣除项。主页的免税额第19行自己计算,开具发票的免税额度乘以0.03吗?
老师:营业高峰期的易变现率,可以反映随营业额增加而不断增长的流动性风险,数值越小风险越大,不理解
法人个人帐户流水超多好不好
请问老师,去年报表多计入了管理费用50万,账上没有这个50万费用,没有费用票。今年要做调整,汇算清缴时把这50万费用减掉,如何减呢?
请问如何做年中预算调整
你好老师,我想问一下,合伙做生意知道自己投的本金,不知道合伙人投的本金,知道开支和收到的钱,要怎么算呢?
红色这里税费。不是委托方给受托方开发票吗。这里为啥不用销项税呢。?
凭证1—2月订一起,3—5月订一起,这样属于正常的吗
你好,今年中级报考信息采集怎么调写?没有从事会计工作
请问电子税务局里非税收入通用申报中石厂的水土保持补偿费是怎么计算缴纳
请问石厂的水土保持补偿费是怎么计算缴纳
什么叫扣除价款和价外费用?你这个等于没回答,我要知道什么叫扣能扣我还问你吗?
同学你好 就是按不含税的金额填写 如果是免税 直接按收入填写就可以 因为免税本来就没有税
这个本身是免税的,所以不存在不含税的金额。
你的意思是扣除这一列不需要填,是吧?
对的 这个不需要填写扣除的 只填写收入