如果小规模国际货运代理公司提供的国际货物运输代理服务符合免征增值税的条件,那么在填写《增值税减免税申报明细表》时,“免税销售额扣除项目本期实际扣除金额”这一列需要根据实际情况进行填写。 免税销售额按照有关规定允许从取得的全部价款和价外费用中扣除价款的,应据实填写扣除金额;无扣除项目的,本列填写“0”。 根据国家税务总局的相关规定,纳税人提供国际货物运输代理服务可享受免征增值税优惠。在申报时,单位和个体工商户适用增值税减征、免征政策的,在增值税纳税申报时按规定填写申报表相应减免税栏次即可享受,相关政策规定的证明材料留存备查。
您好,老师。我们公司是个体工商户,今天第二季报增值税报表,我们旅店开普票是免税的,但超过45万了 ,实际是46万。我将46万金额填在增值税申报表主---其他免税销售额位置,我还用在增值税减免税申报明细表填什么数据吗?
建安业的企业,取得劳务分包代开的免税普票,现公司在申报时,表一(本期销售情况明细)第4栏,第12列,填写该代开的发票价税合计。作为本期实际扣除金额。问:取得的普票金额可在销售税额中全额扣除,以那份文件为指导的?
您好老师我小规模公司开票系统里是按1个点开的,那增值税季度申报的时候下面本期免税就得填3个点的税额对吗,还是按实际销售额填写呀
小规模国际货运代理公司现在申报增值税,减免表免税 第二列,免税销售额扣除本期实际扣除金额 这个需要填写吗,还是就按照实际开票金额填列就行了
国际货物运输代理,增值税申报的时候减免税表第二列需要填吗?就是扣除项。主页的免税额第19行自己计算,开具发票的免税额度乘以0.03吗?
老师,我以前是代账公司会计,在家带娃四五年了,想系统的学习实操工作中的财务知识,有推荐的课程吗
老师你好,我想问一下135这个题目的第五问为什么答案里面1-6月的净利润在时间权重是5/12,不是6/12
如果公司25年注册,资本未到位。26年向银行借款,那所发生的利息支出可以抵扣吗
生产出口企业什么时候开发票,是报关单结关后吗?
房地产甲方购买的苗木款7700元,怎么做会计分录?
在填汇算清缴利息支出时,债权性投资与其权益性投资比列为:金融5:1,那么公司注册资金为10,2023年借了50,然后到了年底还有20没还,2024年借了45,还了15,还有30没还,那么2024年这个公司的债权性投资与其权益性投资比列是多少,怎么算的
广发银行,和紫金保险公司是金融机构吗
收到个体户在12月份税务总开具的标注有有代扣代缴字样个税的一张发票,企业一直没有代扣,请问现在怎么处理,可以让他个人汇算清缴缴纳吗
老师,汇算清缴供工会经费是按工资薪金来扣,这里的工资薪金是实发还是应发
销售了一批货物,但是因为客服一直拖着不付款,没给客户开发票,该怎么做账,报税?
什么叫扣除价款和价外费用?你这个等于没回答,我要知道什么叫扣能扣我还问你吗?
同学你好 就是按不含税的金额填写 如果是免税 直接按收入填写就可以 因为免税本来就没有税
这个本身是免税的,所以不存在不含税的金额。
你的意思是扣除这一列不需要填,是吧?
对的 这个不需要填写扣除的 只填写收入