老师您好，之前暂估了成本、后来汇算清缴调增了的，现在资产负债表的未分配利润的：期末余额-年初余额不等于利润表的净利润的：本年累计金额，咋办？

但是是虚估的成本，我已经汇算调增了，这怎么平衡钩稽关系呢

你这部分成本是不能取得发票了的，对吗？

是的，已经汇算调增了，也缴纳了企税

你暂估的成本分录是怎么做的？

老师就做了这几个分录

你好？老师这种咋办

现在差异多少金额？

按哪个为准？资产负债表还是利润表？

未分配期末-期初和净利润差异多少金额？

我发现问题了，我用了以前年度损益，产生了差异，我全部红冲了，才对上了，缴纳2023年汇算清缴的税、分录是？

借：以前年度损益调整， 贷：应交税费—应交所得税。 缴纳汇算清缴税款时分录为： 借：应交税费—应交所得税， 贷：银行存款。 调整未分配利润时分录为： 借：利润分配—未分配利润， 贷：以前年度损益调整。

但是用了以前年度损益后，现在就差汇算的1599.11这个金额，勾稽关系又不等了

以前年度损益调整一借一贷=0，按道理没影响的呢。

而且存在以前年度损益调整导致资产负债表和利润表勾稽不对，是正常情况 不需要调整资产负债表相关科目期初数据

麻烦帮我看看分录，用了这个，现在勾稽关系就差1599.11这个金额，咋办

分录是没问题的，存在以前年度损益调整导致资产负债表和利润表勾稽不对，是正常情况 不需要调整资产负债表相关科目期初数据

不需要调整吗？意思不管么？

是的，不需要处理的呢

哦哦，这个问问题这个怎么续费啊？我马上到期一年了，我想平时问一下