老师，新旧政府会计制度交替时,固定基金科目转到累计盈余下非流动资产基金科目，按照新制度固定资产购入折旧处置都用不上这个科目，那么这个科目的余额怎么才能走没呢！还是就这么放着了！

行政事业单位的新增加购买固定资产在2019年新政府会计制度颁发后的会计处理（因为没有固定基金科目和非流动资产基金-固定资产科目）为借固定资产贷银行存款或财政拨款收入，那么固定资产折旧费用年末结转会导致本期盈余为负数，这个怎么办呢？

因为公司以前没用系统做固定资产，现在上系统了，我按照净值做的初始化。启用帐套后也是按照净值做的卡片，点资产工具栏对账，固定资产管理清单和会计科目余额是平的。那这新增的卡片还要做凭证吗，如果做了账就不平了，资产清单金额少了。 还有就是新增卡片入账日期怎么填写，因为是按照计提折旧后的净值填写的（原值），计提折旧没填写，是按照计提折旧时间填写入账日期，还是按照当初购买得日期填写入账日期

请问企业的装修工程金额一共300万，没有发票，前年是按照进度入账，去年已经完工，也没有取得发票，也没有付款，可以继续计入在建工程不转固定资产吗?等到发票来了以后再转固定资产计提折旧吗注册会计师您好，已经达到预定可使用状态就转固定资产，也不知道这个发票什么时间来，我们按合同价值先入固定资产进行折日2023-06-1419:30那你提前计提折日了，不能税前扣除，那发票来了怎么处理这个事情?娜娜呢52023-06-1419:32发布71次浏览老师解答齐红|官方答疑老师职称:注册会计师你好，完工以后，就需要从在建工程转为固定资产才是的转为固定资产，就需要按月计提折旧的2023-06-1419:32-已展示全部,如还有疑问，请点击加群咨老师请您不要答非所问，我在问如果提前计提折旧，不能税前扣除，发票来了如何处理?齐红完工以后，就需要从在建工程转为固定资产才是的转为固定资产，就要要按月计提折旧的发票来了，需要把之前暂估的分录红冲，然后根据发票做相应分录追问，你好如果5年以后来了这张发票，我之前就已经计提折旧了。那这个怎么处理呢？

行政事业单位，2012年购买档案柜14万没有入固定资产，列入事业支出，当年费用结转至事业基金中。到现在已经提足折旧，也没有以前年度损益调整科目。现在想要更正错误，如何做分录。会计科目使用的是旧制度下的会计科目，没有以前年度盈余调整科目，只有事业基金还有一个非流动资产资金科目。请问如何调整，年末如何结转？

老师，新旧政府会计制度交替时,固定基金科目转到累计盈余下非流动资产基金科目，按照新制度固定资产购入折旧处置都用不上这个科目，那么这个科目的余额怎么才能走没呢！还是就这么放着了！