5月份有一张进项发票抵扣错了，当月做了借：原材料 应交税费—进项税额 贷：银行存款 ，这张开错的发票对方已经开具了红字发票，我这边拿到这张负数发票分录怎么写？

账务处理分录怎么写？我担心会写错谢谢老师指导一下

借应交税金-进项税转出 贷应交税费-进项税

上月抵扣入账的分录：借：原材料 应交税费—进项税额 贷：银行存款 对方开了这笔的红字发票负数，请问这个月做了进项转出后分录怎么写？

转出不就可以吗？在没有新的发票开具来之前

对方开错的发票当月抵扣已经入账了，这笔分录拿到对方开的红字发票后不是要冲红吗？这个分录怎么写？

那钱退给我们了吗账户上

挂的应付账款，刚才我发给您的那个分录不是银行存款支付

借应付账款 贷原材料 应交税费-进项税额转出

借：原材料负数 贷：应付账款负数 应交税费—应交增值税进项税额转出，我是这么写的分录是对的吗？ 这个月税务申报表是不是要把这笔税额做进项转出？