老师，之前没出结算的时候，发票开了100万，结算出来之后是98万，对方多开的发票怎么处理，2022年发票就开完了，让对方部分红冲了，我是不是要拿着红冲的信息表做进项税额转出呢？

我22年账是这么做的，借：合同履约成本91.7应交税费-进账8.3 贷：预付账款100，也结转完成本了，我现在怎么做老师

借预付账款贷利润分配，未分配利润，应交税费，应交增税进项转出。

老师，因为我抵扣了，我只需要拿着我开的红字信息表做账即可吗

红字确认单加负数发票。

负数发票给对方要吗

对的，如果是电子的，你自己去全电发票查询里面自己下载就行。

老师，接上面的问题，进项税额转出是不是应该再转入未交增值税呢