老师，退回来缓交的增值税和附加税，怎样写分录可以使缴纳后利润表的 税金及附加 和附加税总和相等的
你好!你是以前计提过，然后也缴纳了，现在要先退回，以后再交？是这样吗
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04 12:39  3202人看过 你好，请问之前的增值税和附加税已经缴纳，后来收到税局缓缴政策，退回了增值税和附加税金额怎么入帐做分录
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企业缓交税费，把之前交增值和附加税退回如何做分录？我按原来的分录相反做一遍，结果应交税费就多了？填利润表的时候税金及附加小于下面的各项数之和
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老师你好，我们公司3月报的增值税和附加税费，当月缴纳后，当月又全部退回来了，上个月我计提了附加税，那4月退回来了，我该怎么做附加税和增值税的退回收到的会计分录呢？
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已经计提和缴纳的税金及附加，政策优惠退回来怎样做分录
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老师好， 请问因缓交政策，4月份退回了1月的城建税和地方教育费附加，我4月做分录：借银行存款，贷应交税费。但是这样导致利润表“税金及附加”项目小于其城建税和教育费附加之和。。，这怎么办？
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他是这样，北京一个实体公司，那个都是按政策要求走的，他就是开发的项目啊，有些是就是软件开发可以享受国家政策，那个6%的可以免税。那个也是按政策走的，按照政策走的估计是北京那边儿的财务人员啊，选择那个软件开发，他选择错了，选择成那个信息系统了。就造成两个项目啊，两个项目他就被那个就是4期检测出来了，他认为不符合要求，但是呢，我们认为这两个项目也符合要求。另外，还有其他项目也符合要求，他们统一都认为都符合要求，所以说这个要处理一下。
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老师你好，咨询一个事情：朋友他开了公司，但是他目前的情况不太好，欠债了。债权人向他要他之前欠的款40万，他现在没有，但是他的公司账户上有钱，他想通过公司账户直接转给债权人，可以吗？转帐时备注：公司代股东还款。他想跟公司签一个《代还款协议》， 他自己是股东，想委托公司代还款这笔金额，年底以前将钱再还给公司，这样可以吗？
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老师你好，咨询一个事情：朋友他开了公司，但是他目前的情况不太好，欠债了。债权人向他要他之前欠的款40万，他现在没有，但是他的公司账户上有钱，他想通过公司账户直接转给债权人，可以吗？他想跟公司签一个《代还款协议》， 他自己是股东，想委托公司代还款这笔金额，年底以前将钱再还给公司，这样可以吗？
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老师进项发票开具的时间比报关单时间延后了三个月有问题吗？
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老师晚上好！小规模信息服务公司3月份预收款9万多，在3月份开了发票，现在怎么处理比较好，一季度没有成本，要缴纳多好企业所得税
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老师，建筑业需要交些什么税，所有税种？
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老师，我是个体户，开了一张九万的普通发票给客户，我增值税按照三十万季度免税，经营所得我没有成本票，我要交多少经营所得税呢？可以告诉我按照现在税法我要交多少吗？另外我想知道最新的经营所得税税表是什么？
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老师，支票属于库存现金这个科目嘛？
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一直不明白这三个有什么区别有时候查的数也不一样，就是，余额表，辅助余额表，科目辅助余额表。以及明细账，辅助明细账，科目辅助明细账。辛苦老师回答一下
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国企子公司，现响应政府精神，承租A国企的仓储作为运营业务，目前对外招租还未有企业入租，但本子公司要现计提支付给A国企租金、水电费、维修费等，请问这些费用是计入哪个科目?
粤公网安备 44030002003870号
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是的老师
你好！这样你应该借银行存款 贷应交税费-应交增值税/附加税等 然后借应交税费-应交城建税，教育费附加等 贷税金及附加
老师，这是收到退税做的分录对吧？再次缴纳时先计提借：税金及附加 贷：应交税费-城建税 借：应交税费-城建税 贷：银行存款 这样对吗？
你好！是的。再次计提，再次缴纳
老师，您看下我做的对吗？明细账这俩金额不相等啊？应该是要相等才对吧
你好,你说的是哪个对不上
税金及附加 和 城建税 的本年累计数对不上
你好！这个应该是你的表格设置有问题了
老师，您看下这两个科目发生的次数不同，怎样写分录可以让这两个科目的累计数相同
您好！我看你那个凭证编号都是1号凭证，以为是一样的 下次这种计提冲减，最好是分开不同的凭证，这样一目了然 你要确认下，到底是发生几次是对的。比如是计提，冲减，计提，就做几张凭证，就不会出现你说的差异了。