老师，收到银行回单支付报销费用的时候怎么写分录

如果收到发票： 借：销售或管理费用 贷：其他应收款

好的 老师 还有一笔是支付劳务费，也是只有银行回单

借：应付职工薪酬-劳务费 应交税费-个人所得税 贷：银行存款 计提劳务费费用时： 借：（根据劳务类型确定科目） 贷：应付职工薪酬 应交税费-个人所得税

老师，只有银行回单哦，借方应付职工薪酬，还要算出个税吗？我不知道个税多少，工资金额是6200元。我自己做的是，借，其他应付款_劳务费，贷银行存款 哈哈哈，

老师，只有银行回单哦，借方应付职工薪酬，还要算出个税吗？我不知道个税多少，工资金额是6200元。我自己做的是，借，其他应付款_劳务费，贷银行存款 哈哈哈，

你们付这笔个税有没有代扣代缴个人所得税呢？按规定是要代扣代缴的

不知道，因为没有看到工资表呢。我帮他们做账

那就不要计入应付职工薪酬劳务费了，不然别人一看就没交税， 借其他应付款，贷银行存款，也不要写劳务费了，后续让公司提供一些发票冲销掉就可以了

但是银行回单注明了劳务费，有影响吗？

注明了付给个人的劳务费，这个回单是要附在凭证后面的

那么不交个税肯定有风险，如果税局查到了这笔凭证，当然这也是小概率时间，但是查到了就证明企业没有代扣代缴，所以你帮他们做账，还是要提醒做代扣代缴，除非企业原因承担风险

那还是按这个吗？ 借：应付职工薪酬-劳务费 应交税费-个人所得税 贷：银行存款 计提劳务费费用时： 借：（根据劳务类型确定科目） 贷：应付职工薪酬 应交税费-个人所得税

对，如果扣缴了个税就是这么做账的

好的 谢谢老师