演示账套

老师，我想问下小规模纳税人未达到增值税起征点30万的时候申报增值税的时候那个增值税申报表的销售额和免税销售额填0还是填实际的

2024-07-06 11:42

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-07-06 11:45

您好，是填实际的数据哦，不能填0的，按实申报，又不用交税

快账用户9833 追问 2024-07-06 11:47

那免税销售额那里也要填嘛？

齐红老师解答 2024-07-06 11:48

您好，是的免税销售额填在相应的栏次 12行，或者我们全部填在10行也是免税的

快账用户9833 追问 2024-07-06 11:49

好的，那前面还有栏次要填写的嘛？

快账用户9833 追问 2024-07-06 11:50

1，2栏次要填嘛

齐红老师解答 2024-07-06 11:54

您好，这里不用填的，季度合计销售额预计未超过30万元，在办理增值税纳税申报时，应将免税销售额填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》第10栏“小微企业免税销售额”(如为个体工商户，应填写在第11栏“未达起征点销售额”)。如果没有其他免税项目，则无需填报《增值税减免税申报明细表》

快账用户9833 追问 2024-07-06 13:44

好的，小规模纳税人附表一扣除明细要填数据嘛

齐红老师解答 2024-07-06 13:46

您好，这是营改增行业，差额征收的情况填的表格，我们公司没有就不用填了

快账用户9833 追问 2024-07-06 13:46

好的，谢谢

齐红老师解答 2024-07-06 13:47

亲爱的朋友，您太客气了，祝您工作顺利，生活顺意~ 希望能帮助到您，感谢善良好心的您给我一个五星好评~

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