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多缴纳的增值税和附加税退税,分录应该怎么写?

2024-07-08 11:22
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-07-08 11:23

你好,一般纳税人还是小规模的。

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快账用户5085 追问 2024-07-08 11:29

一般纳税人,多缴纳了一部分退回,之前计提过,增值税和附加税

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齐红老师 解答 2024-07-08 11:30

借银行存款, 贷应交税费未交增值税, 应交税费附加税, 借应交税费附加税借税金及附加负数。

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你好,一般纳税人还是小规模的。
2024-07-08
您好,冲之前计提的分录即可。
2024-07-08
您好,若跨年度退税,借以前年度损益调整(红字),应交税费应交企业所得税(红字)。借银行存款贷应交税费应交企业所得税(红字)
2021-01-11
你好,做交税和计提相反的分录,或者红冲
2023-10-12
借银行存款 贷应交税费,未交增值税/附加税 借应交税费附加税, 借税金及附加负数
2022-03-28
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