老师，23年暂估的50万，有25万没有取得成本票，这个怎么做分录啊？小企业会计准则
借：应付账款-暂估 贷：利润分配-未分配利润
-
Q
老师，麻烦问下我19年暂估了100万元成本借:主营业务成本100贷应付账款100。2020年来了50万发票，另外50万汇算清缴时调增了。这个调增的50万还用做会计分录吗？小企业会计准则
-
Q
2022年暂估的分录暂估的分录借主营业务成本2万，贷应付账款暂估2万；2023年发票来了5千，现在分录怎么写？求分录小企业会计准则
-
Q
老师你好，去年暂估的结转了成本，但是汇算前无法取得发票了，小企业会计准则怎么做分录啊？
-
Q
老师，你好，小企业会计准则，做了暂估成本汇算清缴前未取得成本票以后也不会取得，纳税调增后，怎么做会计分录？
-
Q
老师，我公司21年有一笔30万暂估成本，没有取得发票，一直以来也没有纳税调增，那我在23年汇算清缴是调增，账务处理该怎么做？要把暂估冲掉吗？（适用小企业会计准则）
热门问答 更多>
-
老师，销售干黑木耳是免税吗？增值税免税吗？所得税免税吗？
-
请问老师，正常工资薪金所得和全年一次行奖金收入，合并申报，是什么意思呢，我分开填写了，工资薪金所得和全年一次行奖金收入，然后税款计算，得到各自的税额，这样是分开申报吧。
-
老师，请问去财务公司把账移交回来要做交接，需要交接哪些东西呢？（朴老师）
-
老师，请问收到劳务费发票，如果 人力资源公司没给个人完税，视同假票吗
-
老师上午好！我们公司是园林绿化工程有限公司，老板购入二手拖拉机，我应该怎么入账呢，二手拖拉机用在干活上使用的
-
年中企业收到被投资公司分红，为什么要立马做一笔借：利润分配—未分配利润，贷：利润分配-应付股利 因为利润分配—未分配利润都是在年终结转本年利润的时候才做
-
老师我想问一下，就是我们公司工厂建啦一个变压器铁皮小房子，这种交房产税吗？
-
新规下，一般纳税人，货物+技术服务应该怎样开票
-
税控盘可抵扣的分录 借管理费用 -其他 贷应交税费-应交增值税减征额 贷应交税费-应交增值税减征额 贷管理费用 -其他
-
小规模公司带货收到的达人佣金怎么入账，怎么报税呢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这里的应付账款是取得发票部分还是未取得部分啊，有交税
那个是未取得发票的部分
那有交税8000呢
摘要写什么啊
摘要就写交所得税
红冲暂估成本 借应付账款-暂估 贷利润分配-未分配利润 计提所得税 借 利润分配-未分配利润 贷 应交税费-应交所得税 缴纳所得税 借 应交税费-应交所得税 贷 银行存款 老师，是这样子做吗
是的，就是那样处理的。先更正上年的财务报表，然后按正确的报表做更正汇算申报
这个就是在23年度汇算清缴时做的，还要更正吗
你的报表是更正后的报表，直接做汇算就行
就是年度汇算清缴时直接报正确的报表就可以了对吧，直接调增交税就可以了吧，还要更正第四季度报表吗
需要更正第4季度的季报，因为当时少预交了税
能不能不更正财务报表啊，直接在汇算清缴的时候调增就行
不可以的，财务报表是报税的基础数据