老师，23年暂估的50万，有25万没有取得成本票，这个怎么做分录啊？小企业会计准则
借：应付账款-暂估 贷：利润分配-未分配利润
-
Q
老师，麻烦问下我19年暂估了100万元成本借:主营业务成本100贷应付账款100。2020年来了50万发票，另外50万汇算清缴时调增了。这个调增的50万还用做会计分录吗？小企业会计准则
-
Q
2022年暂估的分录暂估的分录借主营业务成本2万，贷应付账款暂估2万；2023年发票来了5千，现在分录怎么写？求分录小企业会计准则
-
Q
老师你好，去年暂估的结转了成本，但是汇算前无法取得发票了，小企业会计准则怎么做分录啊？
-
Q
老师，你好，小企业会计准则，做了暂估成本汇算清缴前未取得成本票以后也不会取得，纳税调增后，怎么做会计分录？
-
Q
老师，我公司21年有一笔30万暂估成本，没有取得发票，一直以来也没有纳税调增，那我在23年汇算清缴是调增，账务处理该怎么做？要把暂估冲掉吗？（适用小企业会计准则）
热门问答 更多>
-
已出关的产品，本月未做退税申请，以后月份做，但本月的纳税申报要报吗，他是本来销售的应视同销售才对，报又要怎么报
-
你好老师，我现在想应聘仓库管理员的，之前没干过，面试时需要注意哪些问题，这个职位的具体工作是什么？
-
成本管控的制度麻烦老师给我
-
发现以前年度生产成本多记比如20万，同时结转到产成品库存商品了，然后库存商品又销售了，主营业务成本结转按加权平均算的单价结转主营业务成本，现在调账的话怎么调
-
香港公司先和美国客户签单，款先达到香港公司。香港公司再下单到国内公司 订单注明收货方为美国....的地址，国内出货报关，贸易地区写香港，运抵国写美国，最终目的国也是美国。 请问提单收货人怎么操作呢？按道理是填美国公司，但是合同和付款方都是香港公司，退税时候会有问题吗
-
我们给厂家标签费，，要收钱的，怎么账务处理借方和贷方
-
收入，成本，费用，企业所得税，利润总额，净利润，未分配利润，有什么勾稽关系吗
-
甲公司购买乙公司商品，牛肉酱，发票开的品名和数量和入库单不一致（专用发票）不可以吧？，发票需重开吗，还是甲公司自己做分解表，不含税价和税金
-
老师，请问一下做账，公司流水都可以不用做吗
-
公转公取现交多少税
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这里的应付账款是取得发票部分还是未取得部分啊，有交税
那个是未取得发票的部分
那有交税8000呢
摘要写什么啊
摘要就写交所得税
红冲暂估成本 借应付账款-暂估 贷利润分配-未分配利润 计提所得税 借 利润分配-未分配利润 贷 应交税费-应交所得税 缴纳所得税 借 应交税费-应交所得税 贷 银行存款 老师，是这样子做吗
是的，就是那样处理的。先更正上年的财务报表，然后按正确的报表做更正汇算申报
这个就是在23年度汇算清缴时做的，还要更正吗
你的报表是更正后的报表，直接做汇算就行
就是年度汇算清缴时直接报正确的报表就可以了对吧，直接调增交税就可以了吧，还要更正第四季度报表吗
需要更正第4季度的季报，因为当时少预交了税
能不能不更正财务报表啊，直接在汇算清缴的时候调增就行
不可以的，财务报表是报税的基础数据