老师您好，公司为小规模纳税人，由总公司分公司企业所得税归总公司缴纳。1月份总分公司分别开具了办公费，纸质版的普通发票还没变成数电票时。总公司为425元分公司为720分公司当时未入账金，发现总分公司入账入拧了。总公司425元能入到分公司账上吗？两个票据拿串了

我们总分公司企业所得税合并在一起申报，由总公司缴纳，其实它不影响税，只是入账入拧了。

单独核算的话就得把账户冲出来

您好，明白，我们分公司是不是没有账，跟总公司在一个账套里呀

我们分公司有账，也正常计提所得税。就是季报和年报合并在一起，由总公司申报。我记得是电子账两个帐套，迪迪说的税就用网来挂账，由总公司交完以后划分到分公司，走公司内部往来

这小规模纳税人销售眼镜商店结转的成本，不好结转真是挠头啊，库存商品只有眼镜镜片，具体规格也没有，结转的时候我就估的利润，百分之多少去结转根本就是糊涂账

您好，那我们的发票是哪个抬头就入哪个主体的账，跟付款对不上，差额挂各自对应的往来科目 不是本核算主体的抬头，就不能入账到这个主体的账套里

老师主要是我把分公司的办公费是720元入到了总公司，是一季度已经入完了，并且所得税已经缴纳了，现在都装订了，想着错了就错了，直接把总公司的入到分公司，金额不一样，但想着收的税都是合并在一起核算的，因为都装订了凭证也撤不下来。除非冲出来更正。那我分公司凭证后面没有附件。重新复印在装订

您好，悄悄这样入账可以，因为没有人查这么细，只有我们自已清楚

谢谢老师