老师你好，公司为小规模纳税人，我们是销售眼镜商店，自己租赁的店面，二季度利润挺高，想把租金发票先预提费用做出来。请问借贷科目怎么写。过几天去税务局代开租金发票。
在未取得租金发票但想预提费用的情况下，您可以进行如下的会计分录处理： 预提租金费用时： 借：销售费用 - 租赁费 （或者管理费用 - 租赁费，具体根据店面用途确定） 贷：其他应付款 - 预提租金 待取得税务局代开的租金发票后： 借：其他应付款 - 预提租金 贷：银行存款（或库存现金，如果是现金支付） 例如，二季度预计应支付租金 10000 元，尚未取得发票： 借：销售费用 - 租赁费 10000 贷：其他应付款 - 预提租金 10000 之后取得发票并支付款项： 借：其他应付款 - 预提租金 10000 贷：银行存款 10000
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老师您好，公司为小规模纳税人，销售眼镜商店用总店和分店汇总核算所得税由于一季度盈利12万左右，想做点租赁办公费的预提费用，我们的商店是租的还没去代开租金发票可不可以先做进来。如果可以，我借方写什么费用呢。贷方写什么呢？贷方写现金。我们付房租的时候，都是领导用手机转账的
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老师你好，公司为小规模纳税人，我们是销售眼镜商店，自己租赁的店面，二季度利润挺高，想把租金发票先预提费用做出来。请问借贷科目怎么写。过几天去税务局代开租金发票。
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老师你好，公司为小规模纳税人销售眼镜商店，由于库存商品只有单一的镜片眼镜隐形眼镜眼镜架几种，库存非常少。领导开的购入发票也不正规，没有办法列出详细的明细规格眼镜进价有的20元100元不等，发票内容只是有一个总数量及总金额，也没有规格型号。销售收入月3万至4万不等，请问这个结转成本的时候。有的眼镜液，还有其他的也都没有发票。在转成本的时候像没有发票的这成本我应该怎么结算怎么写呀？是自己列支一个眼睛液的明细吗。没有发票的时候，纳税汇总的时候进行调增。具体毛利润有多少，这成本我都是估着结转的，后面也没有附件很挠头
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老师您好，公司为小规模纳税人，我们5月份有一个房屋租赁发票未开回想把这费用预提怎么做，借贷科目该如何做，三季度利润也很大，也没有什么费用可以放进去，只有租赁费没开回来
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老师您好好！公司的小规模纳税人销售眼镜商店租的门市房年租金5万，请问11月份才能付这个房款，我现在可以预提费用5万元吗？等下个月发票开回来再附件 这样三季度能降低点利润，如果都赶到年末交这个费用，有可能前期交的所得税涉及到退税挺麻烦的，想现在预提费用 老师如果可以的话是借管理费用贷，其他应付款。做分录还是怎么样写
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老师好，我想把21年至23年的退税一直未在免退税里提交过的都转到免税里面去，怎么处理
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酒店客房买的洗护用品 一次性用品 放在科目 主营业务成本-客房易耗品 这样合适吗
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