演示账套

老师我的利润表是季报，因4月有红冲一笔管理费用，现在早报第二季报利润表，管理费用呈现的是负数，可以申报吗？有什么影响没有？

2024-07-10 15:03

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-07-10 15:03

没事的，调整了损益就是那样子的

2024-07-10

那个建议更正1.2季度的报表，红冲恐怕申报通不过的

2024-10-08

你好，同学这个没事的，冲回会有这个问题的

2024-01-13

问题 1 利润总额不一致不一定是管理费用多算，还可能是会计与税收政策差异，如费用扣除限额、税收优惠政策等导致。问题 2 不应直接在管理费用增加数额使利润表与所得税利润总额一致。应查明差异原因，若是纳税调整事项，无需调整财务软件数据，在汇算清缴时调整；若是财务软件数据有误，则需在软件中更正并重新生成报表。对于其他季度数据对不上的情况，也按此方法处理。

2025-04-10

建议直接更正上季度的报表，不然本季度申报没法通过

2024-05-22