老师，明细账上应交税费有借方负数余额，为什么资产负债表上却没有余额呢？

没有，老师，其他里边也没有

你好，那你看一下你的应交税费是不是余额还是在贷方？

明细账余额在贷方负数

不要看明细账，你看懂这儿

不要看明细账，你去看总账。

是的，老师，在贷方

你好，那就是没有问题，人家在贷方的话就是正数。他这里看的是所有的余额。

老师，我做的是贷方余额是负数，是不是做错了还是？

你好，那不对，贷方负数就表示借方。

是的，贷方负数表示借方，但资产负债表没带出来，这个怎么弄？

你好，科目余额表和你的资产负债表截图我看一下。

谢谢老师，麻烦你帮我看下

你好，其他流动资产这一个是什么？

哦哦，是的，是应交税费，你太厉害了，麻烦老师在帮我看下，我这个账那一块要调下，账面更好看，还有这些占比是不是超出正常比例呢？

看下什么原因出现的借方负数，是有留底吗？

是的，老师

留底的可以不用处理的。

以后继续抵扣了它就行。

好的，老师，我的这个报表还有其他方面有问题吗？

那现在留底的已经这样做了，就这样做着，可以吗？