商混站的进项材料发票与应付款对不上，与实际付款金额也对不上，怎么记账。例如应付石子款356000元，实际支付50000元，收到石子发票120000元

老师，公司进项发票专票面额是1500元，公司实际支付的款是1450，会计入账是1450，那么，发票抵扣系统，和实际入账的对不上这种情况应当怎么处理好

第二节 应付及预收款项 (一)发生与偿还应付账款 【例3-4】甲企业为增值税一般纳税人。2×19年6月1日，从A公司购入一批材料，增值税专用发票上注明的价款为100000元，增值税13 000元，同时，对方代垫运费1000元，增值税税额90元，已收到对方转来的增值税专用发票。材料验收入库(实际成本法)，款项尚未支付。7月10日，甲企业以银行存款支付购入材料相关款项114090元。 求A公司的分录

上月计提费用，本月收到发票，但是发票上多开了几元钱，那我本月怎么记账，冲计提的金额不变？进项税额就是发票上的金额？倒计出应付账款吗？然后实际付的时候也是按实际付吗？

购买其他公司的一个原材料开了发票过来，但是就是那个发票的金额呢金额跟税额是多开了，本来是需要支付150元的货款，但价税合计多开了100，开过来的发票价税合计为160元，但实际付款为150元， 一项项核对了发票明显，看到有一项物料发票上开了20kg，但实际到货才19kg，是按实际到货去付款，这样就导致了对方发票金额和税额多开了，实际的话仅仅支付150元，销售人员说发票不退回去了重开了，可以怎样处理呢？

甲公司采用托收承付结算购入G材料一批， 增值税与用发票上记载的货款为50 000元， 增值税税额8 000元， 对方代垫包装费1 000元。 银行转来结算凭证已到， 款项尚未支付， 材料已验收入库。 （2）甲公司采用托收承付结算方式贩入H材料一批，材料已验收入库。 月末収票账单尚未收到也无法确定其实际成本， 暂估价值为30 000元。 （3）承上例， 上述购入H材料亍次月收到发票账单，增值税与用发票上记载的货款为31 000元， 增值税税额4960元，对方代垫保险费2 000元， 已用银行存款付讫。 要求：编制上述业务的会计分录。