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买卖合同印花税,加的进项按当季度取得的进为数据吗?还是以季度进票认证的金额为准?可以按认证的为准吗? 然后小规模如果成本都是白条的,白条没发票也计算印花吗,拜托实际工作能怎么做说下,不要说文件了,实操真不懂。

2024-07-12 07:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-07-12 07:17

可以按照你当季度实际认证的和你实际开票的金额汇总起来计算印花税。

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齐红老师 解答 2024-07-12 07:17

即使这些白条也是你的采购也是需要缴纳的。

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快账用户2145 追问 2024-07-12 07:29

老师,我基本进票是当月入账,当月没认证就账上放待留抵,然后直接按认证后的增值税报表的销进税合计数倒推含税收入+进计算的,不知道行不行哦,纠结,,因为有的人他是不认证也不入账耶

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齐红老师 解答 2024-07-12 07:30

这个没问题,你直接一直就按照计算申报就成。

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快账用户2145 追问 2024-07-12 07:42

老师, 1、那我当月入账没认证的,就不报印花了哈,以增值税表的销进税推算出来的含税收入为准去报哈 2、然后白条那个问题,怎么感觉白条和暂估有点像,都是没票嘛,,那如果白条也报,后续取得发票岂不是得多报一次了?因为取得发票肯定会去报吧

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齐红老师 解答 2024-07-12 07:43

第一,按照你说的这么计算申报就可以。

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齐红老师 解答 2024-07-12 07:43

第二白条这个如果说白条期间你取得了这个白条,你已经申报印花税了,后期你拿到发票就不用再申报了。

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齐红老师 解答 2024-07-12 07:43

比如说这个白条你能确定以后能拿到发票的话,那白天就可以不用申报,等等以后拿到发票再申报也可以。

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快账用户2145 追问 2024-07-12 08:09

老师,我有个疑问,如果按照我的方法报,,如果一般纳税人还有取得普票,那么是不是就得另外加上普票去报了。。。然后您说的确定以后可以拿到,就以后报,那么如果入账了,以后拿不到,那就不报了可行?这个统计确实好难搞哦,成本都是预估白条,没出账之前都确定不了数据

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齐红老师 解答 2024-07-12 08:11

如果你取得的普票,普票的金额也是需要加到里面的。

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齐红老师 解答 2024-07-12 08:11

就是白条这个问题,你得确定将来能否能拿到发票,比如说将来能够拿到发票,这个白条的费用你可以暂时先不算到里面。

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快账用户2145 追问 2024-07-12 08:20

老师,最后问个问题,就是如果按照上面方法算,没认证的我也取得发票入账了,当时没报(当时没报,后续认证了报,但是入账了哦),真的可行吗

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齐红老师 解答 2024-07-12 08:21

对,肯定是可以的,因为最后这些毕竟你都也肯定也得申报。

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快账用户2145 追问 2024-07-12 08:28

老师哟,有点不放心再问一个,就是白条这些如果是后续也没取得发票,没合同,其实应该也不用报吧?还有就是,都得报,但是推迟报了,不怕都不报就怕滞纳金呀

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齐红老师 解答 2024-07-12 08:33

白条这些如果你没有发票,就根据白条的金额也得申报印花税。

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齐红老师 解答 2024-07-12 08:33

这些就算申报迟了,其实也没有滞纳金,毕竟金额都是你自己申报。

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快账用户2145 追问 2024-07-12 09:33

老师,这些就算申报迟了,其实也没有滞纳金,毕竟金额都是你自己申报。,,,,这样说,,,那我按照上面方法申报是没问题了, 但是再问一个哈,就是那假设哈,假设23年到28年,5年时间小规模都是只申报了收入那部分(成本都是白条)那么29年再去补印花可以的吗,也是没有滞纳金的对吗

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齐红老师 解答 2024-07-12 09:34

这么长时间肯定还是不太好的,最好还是尽量的及时申报

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可以按照你当季度实际认证的和你实际开票的金额汇总起来计算印花税。
2024-07-12
 您好!很高兴为您解答,请稍等
2024-07-12
你好! 1,印花税是肯定要交的,印花税纳税义务发生时间为纳税人订立、领受应税凭证或者完成证券交易的当日。签合同就要交印花税的。
2022-01-16
明年1月份申报 个人生产经营所得没有优惠的 可以取得成本费用发票 核算健全 可以查账征收 一般个体户会核定征收(双定户) 查账征收的话 需要有效的发票才能税前扣除 否则汇算清缴时需要纳税调增 固定扣除为每月5000 无其他专项附加扣除(子女住房教育养老等) 开专票 必须缴纳增值税 跟30万没有关系 如果专%2B普 超了30万 都要缴纳增值税的 合计不超 只交专票部分的增值税 普票免
2020-10-11
同学你好 上面的开始说的对,分包方给了发票就入成本,有的时候这个月不用交税,进项多,就留底,等到那个月收入超过了,就缴纳 你们是什么准则就用什么科目,不用改 实操有建筑行业的,也有课程
2020-10-09
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