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老师,2023年留底退税款公户收到后怎么做分录呢,税种分别是:1.增值税 2.城市维护建设税 3.企业所得税

2024-07-12 14:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-07-12 14:58

你好!企业所得税和城建税,可以借应交税费,应交城建税,企业所得税。 贷利润分配-未分配利润 然后再借银行存款,贷人家税费应交城建税,企业所得税。 增值税的话,借,银行存款,贷,应交税费,多交增值税

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快账用户9602 追问 2024-07-12 15:22

老师,利润分配-未分配利润余额在借方是亏损的意思吗?

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齐红老师 解答 2024-07-12 15:25

你好!是的,借方是这样

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你好!企业所得税和城建税,可以借应交税费,应交城建税,企业所得税。 贷利润分配-未分配利润 然后再借银行存款,贷人家税费应交城建税,企业所得税。 增值税的话,借,银行存款,贷,应交税费,多交增值税
2024-07-12
借以前年度损益调整 贷应交税费、城建税、地方教育教育附加 借利润分配未分配利润, 贷以前年度损益调整, 借应交税费、应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费未交增值税
2023-03-10
你好对的,分录就是这样做就可以了。
2023-04-12
小规模收入 主营业务收入=收款金额÷(1%2B1%) 增值税=收款金额÷(1%2B1%)*0.01 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入        应交税费-应交增值税  如果季末减免税结转实际免除的税: 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-税费减免 假如季末判断需要交税 计提附加 应交增值税分别乘以7%,3%,2%,再减半 借:税金及附加 贷:应交税费-城建税                          -教育附加 -地方教育附加 下月交税 借:应交税费-应交增值税         应交税费-城建税                          -教育附加 -地方教育附加       贷:银行存款  
2025-01-11
您好,这都过去4年才来发票呀,把这租赁金额分摊到9-12月4个月,这个钱付了么,上面的完税证明说明他交过税了,我们没有账处箅 9-12月, 借:管理费用-租赁费 2500 贷:其他应付款 2500 记得要申报印花税哦
2023-09-28
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