老师，假如公司一二季度利润高从而导致企税缴纳过高，但公司的生意主要也是一二季度，三四季度是没什么生意的，利润肯定是负数（而且是比较低的数据）。但现在填报第二季度的企业所得税，按照现在的利润缴纳企税后，后面不是很难退回来吗？遇到这种事情该怎么办？

怎么个暂估法？暂估不是要有依据才可以吗

借管理费用 贷其他应付款 没依据 虚增

没依据暂估， 虚增是违法的吗？还是税务上允许我们可以这么做

你好，你只要汇算清缴没有多抵扣就可以的。

汇算清缴你有发票的抵扣了，没有发票的调增。

如果你觉得这种违法的话，第一季度第二季度交税就行 这个不违法

然后，你们在汇算清缴的时候，申请退税，要求严格的会要求查账。反正你们不违法，没有少交税款，肯定查没有问题 这么有原则的是吧

好的 老师我现在可以计提年终奖吗？现在计提3个月的年终奖是否可以？这个计提年终奖是否要人事那边出个年终奖发放的文给我们才可以？还是我没有文件直接暂估计提就可以

可以的，有工资表就行。

好的 谢谢老师

不用客气，工作愉快。

老师，员工到外面租房，公司给予补贴，出个文然后补贴直接做到工资里面可以吗？不需要他们提供发票什么的