老师好！问下公司在办理税务注销，企业所得税年度汇算清缴需要填，那固定资产没有真正处置，那处置收入该怎么确定？
这个需要按照市场价格来填写的，需要正常做收入确认收入缴纳增值税、
-
Q
老师好，业务场景如下： 2021年11月进行部分固定资产清理，无处置收入，账务处理中已将清理的的固定资产原值、累计折旧转至固定资产清理，且固定资产清理转至资产处置损益。请问在填写汇算清缴的《资产折旧、摊销及纳税调整明细表 》时，资产原值、本年折旧、摊销额以及累计折旧、摊销额等是按照清理后剩下资产的状态填写吗？
-
Q
老师，请问公司处置一台车，不含增值税收入计入“固定资产清理”，那企业所得税年报该项收入应该填在哪里?营业收入下的其他收入吗？
-
Q
老师请问一下，我们单位的固定资产处置了，在会计上列入了固定资产清理科目，同时产生了处置收益，在会计角度是列入为固定资产清理的作为冲减项，但是如果我列入了固定资产清理，那我报企业所得税的营业收入这一栏就少了处置部分的收益，与我的增值税申报数不一致，这样就要怎么处理呢
-
Q
老师您好，本年度有固定资产处置，本年发生累计折旧是负数，企业所得税汇算清缴，2022年度申报表A105080资产折旧摊销情况及纳税调整明细表中，本年固定资产折旧出现负数，怎么处理？
-
Q
请问老师，2022年企业所得税汇算清缴，A105080这张表，因为2022年处置了一大批固定资产。所以我是按照没有处置前填写的此表。但是这样填写固定资产净值与资产负债表不一致了。因为这张表必须得把2022年度计提折旧的金额放进去。那就得按照清理前的放啊。如果按照清理后的放，那清理掉的固定资产在2022年度计提折旧的金额就不能在此处体现了呀？怎么解决呢？
热门问答 更多>
-
小规模酒公司A，成为另一个小规模酒公司B的股东，并投入100万，这100万A公司应怎么做账，会计分录的借方是什么？
-
收到款项时： · 借：银行存款 · 贷：其他应收款 紧接着暂估收入： 借：其他应收款 · 贷：其他业务收入 · 贷：应交税费 - 暂估销项税额 因为还有留抵进项，所以结转暂估税费为： 借：应交税费 - 暂估销项税额 贷：应交税费 -待抵扣进项 本月现在已经开具发票给客户了，请问要怎么做冲销
-
老师您好，公司买的厂房出租了，开发票时到底写厂房租金还是写非住宅租金呢
-
薪资收入24750怎么算个人所得税
-
老师，做受益所有人备案出现这种弹窗是什么情况
-
老师，为什么做受益人备案，老是这样弹窗呢
-
三个人一起开洗车店如何做一个合同
-
老师，深圳公司受益人备案，出现这个页面，算是搞定了吗？
-
电商行业的，我是代销的，需要给客户提供什么资料？
-
老师，总公司代付我们分公司的员工工资但是不想做账，就挂账外我们欠他的现金，等我们这边现金货款收够了，然后还给他们，我们这边做账让直接做支付工资钱不够先负数着，但是我们得半个月现金才能收到那个金额，一直挂负数会不会有问题
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那市场价该怎么确定啊？除了增值税还需要交其他税吗？需要留啥资料？没有真正处置
你好，市场价格最好是评估，或者是你看一下你们单位账上的折旧剩余的，但是这种不准确，你们或者是你自己评估一下能值多少钱 给你老板需要处置， 让你老板拿钱来 增值税、附加税、印花税、所得税。
印花税的话财产转让收入交吗？所得税怎么交？
具体分录咋写？
如果是动产的话，按照买卖合同，所得税根据利润。
哦，那还得有买卖合同啊？
你没有合同也需要缴纳印花税的，不是吗？
我这汇算清缴需要准备啥资料啊？
凭证 账本 财务报表 清算表
你只需要把你的账务处理做好清理
那不是真正处置可以吗？就是做账这么做
可以的，就是这么做的，你不这么做，注销不了
好的，谢谢您
不用客气，工作愉快。
如果低于账面价值出售需要交啥税？
增值税 附加税 印花税