你好,如果不含增值税的金额和固定资产清理相等 ,年报不用填的。 如果不含增值税的金额和固定资产清理有差,是入在资产处置损益,小企业入在营业外收支的,报表上有这项的
因公司去年有处理一台汽车,收入我们按货物销售申报了增值税,今年汇算清缴时处理这台汽车的收益计入到营业外收入(收入减去帐面价值),今税务打电话说增值税申报收入大于企业所得税收入,要求调整企业所得税报表,请问我该如何处理?
您好老师,企业处置固定资产取得收入计入营业外收入,开具时缴纳增值税,那汇算清缴时缴纳增值税的这部分营业外收入如何填写,如果填入营业外收入栏那增值税申报营业收入与所得税营业收入不相符,如果把这部分缴纳增值税的营业外收入填入营业收入栏(这栏是填写主营业务收入和其他业务收入),难道年底要把营业外收入转入其他业务收入?
老师,请问公司处置一台车,不含增值税收入计入“固定资产清理”,那企业所得税年报该项收入应该填在哪里?营业收入下的其他收入吗?
公司上月处置固定资产,增值税确认收入和销项税额,企业所得税不确认收入,收入就会税会不一致。 请问老师,水利基金的计税依据是本月实际开票销售的不含税收入,还是不含税收入要加上处置固定资产的不含税收入呢?
老师好,请问固定资产不折旧了残值处置收入,需要报增值税收入吗?填在哪一项里?是记营业外收入还是资产处置损益?
老师,公司实缴资本到位后,章程还需要写吗??审批部门有规定吗
成品油电子普票可以直接勾选抵扣进项吗?
湖北9.1号起,小规模纳税人没给员工买社保,可以吗? 会不会被查
老师,计提企业所得税的时候借本年利润,贷应交所得税,这么登账是不是不对啊?
还有一个问题是我根据出口报关单的品名铝条 开国内销项发票时对应的商品编码和名称 我在哪里查询
老师您好,这段话和这个图里未告知权利,机关,期限的,申请期限自知道或者应当知道权利机关期限之日起计算,这个和知道或者应当知道行为内容,知道或应当知道申请期限是什么关系
出口退税率网址我输入编码没有反应,为啥
请问老师,个体工商户每月开票额10万以内,免除增值税个税吗,需要交其他税吗?
审计项目组成员的妈妈跟被审计单位的董事共同开办了一家培训机构 违不违反独立性?
请问老师适用小企业会计准则的企业汇兑收入和汇兑损失各计入什么科目呢?
我没问营业外收支,我是问处置收入。
借 银行存款 贷固定资产清理 应交增值税
你好,处置收入是固定资产清理,企业所得税年报不申报的