小规模纳税人，季度收入普票不超过30万元，是免增值税，请问减免2%填写申报表时需要填写吗？

系统自动弹出比对不通过

你是不是有专票销售额？还是就普票的？

全部是普票销售

你那个减免税代码，你别选，别选哪个

减免代码选，小规模纳税人减按1%

对，而且你就算勾选了，咱们不超过30万，也不需要填那个表，直接申报，也尅

直接申报也是可以的

刚刚就是填写后看到主表变为负数，那还是不填写直接申报

对，直接填写这个就可以的

请问免增值税的分录怎么写？还有附加税

借 应交税费 应交增值税  贷 主营业务收入，这个就行  附加税也是一样的

销售 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费 应交增值税 免税 借应交税费 应交增值税 贷主营业务收入 请问是以上这样写吗？附加税可以不计提也不写吗？

对，那个附加税，其实你知道免税的话，不计提也行

免税部分，请问是记录主营业务收入还是营业外收入？

这个是营业外收入的，这个是

好的，谢谢