税务局老师电话，要求我们核查2022年两税差异原因并核实公司自有车辆情况，是否有外购运输、是否有驾驶员挂靠，核查2022年至今取得的成本费用发票是否存在个人消费情况，核实福州是否有业务，今天通过全量落实了2022年至今购进的小米手机购进的工艺品、按摩椅、床上用品、空调、加湿器卫浴挂件、煮茶器家电用于公司 核实后与管理员电话沟通，但管理员觉得没有说服力要求我重新核查，并说如明天提交的情况说明还是无法排除风险点，那可能会约谈、实地查账。 老师请问我要做什么准备才有说服力？

我也不清楚对方公司实际拿这些做了员工福利还是自用了，我们是代理记账，他们是运输公司。

你好，这需要和对方先沟通一下，了解进项发票实际用途后才能决定如何给税务局解释，而且本身床上用品就应该属于福利费不可以抵扣的

好的，这个明天去落实。那还有其他问题要注意的，

她还问自有车辆，是否有外购运输、是否有驾驶员挂靠，这个问题呢？注意的点是什么

小米手机购进的工艺品、按摩椅、床上用品、空调，除了空调，其他的都落实一下，应该是需要做进项税转出，所有的运输发票需要配合同过路过桥费

是不是进项转出就可以了呢？如果税务局非要去查看，而对方公司又不是公司用，是老板个人消费怎么办

你好，这样的话只能做进项税转出补交税金，会产生滞纳金

明天现做进项转出吗

做了转出还要交滞纳金是吗？如果对方是小规模纳税人没有进项怎么办？