老师好，请问我公司7月份销项税额34513元，进项税额103519元，应交增值税金额是多少，会计分录怎么做？
借应交税费应交增值税销项税额 贷应交税费应交增值税未交增值税 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税进项税额
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清华园食品有限公司2021年11~12月发生如下经济业务：（1）2021年11月份，公司当月发生销项税额合计525200元，增值税进项税额转出合计29900元，增值税进项税额合计为195050元。2020年7月份，公司交纳6月份未交增值税50000元。（2）2021年12月份，公司当月发生销项税额合计525200元，增值税进项税额转出合计29900元，增值税进项税额合计为195050元。当月实际交纳增值税税款510050。（3）2021年12月份，公司当月发生销项税额合计525200元，增值税进项税额转出合计29900元，增值税进项税额合计为195050元。当月实际交纳增值税税款310050，月末转出未交增值税。请应用所学知识分析以上业务，并进行会计核算处理。
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清华园食品有限公司2021年I1~12月发生如下经济业务：(1)2021年1I月份，公司当月发生销项税额合计5200元，增值税进项税额转出合计29900元，增值税进项税额合计为195050元。2020年7月份，公司交纳6月份未交增值税5如000元。(2)202I年12月份，公司当月发生销项税额合计5200元，增值税进项税额转出合计29900元，增值税进项税额合计为195050元。当月实际交纳增值税税款51O050。(3)2021年12月份，公司当月发生销项税额合计5200元，增值税进项税额转出合计29900元，增值税进项税额合计为195050元。当月实际交纳增值税税款310050，月末转出未交增值税。请应用所学知识分析以上业务，并进行会计核算处理。（会计分录）
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清华园食品有限公司2021年11~12月发生如下经济业务：(1)2021年11月份，公司当月发生销项税额合计5200元，增值税进项税额转出合计29900元，增值税进项税额合计为195050元。2020年7月份，公司交纳6月份未交增值税5如O00元。(2)202I年12月份，公司当月发生销项税额合计5200元，增值税进项税额转出合计29900元，增值税进项税额合计为195050元。当月实际交纳增值税税款51O050。(3)2021年12月份，公司当月发生销项税额合计5200元，增值税进项税额转出合计29900元，增值税进项税额合计为195050元。当月实际交纳增值税税款310050，月末转出未交增值税。请应用所学知识分析以上业务，并进行会计核算处理。（会计分录）
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清华园食品有限公司2021年11~12月发生如下经济业务：（1）2021年11月份，公司当月发生销项税额合计525200元，增值税进项税额转出合计29900元，增值税进项税额合计为195050元。2020年7月份，公司交纳6月份未交增值税50000元。（2）2021年12月份，公司当月发生销项税额合计525200元，增值税进项税额转出合计29900元，增值税进项税额合计为195050元。当月实际交纳增值税税款510050。（3）2021年12月份，公司当月发生销项税额合计525200元，增值税进项税额转出合计29900元，增值税进项税额合计为195050元。当月实际交纳增值税税款310050，月末转出未交增值税。请应用所学知识分析以上业务，并进行会计核算处理。（会计分录）
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老师，请问月末结转增值税税金的分录怎么写？例如上月留抵增值税1000元.本月销项税88万元（9%税率），销项税6000元（3%税率，简易征收），本月勾选进项税80万元，进项税额转出1500元.请问怎么计算应缴多少增值税？会计分录怎么写？谢谢！
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粤公网安备 44030002003870号
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您现在肖像小于进项不用交增值税。
进项发票计入应交税费-应交增值税-待认证进项税额，没有勾选认证，是否需要将应交税费-应交增值税-待认证进项税额转入应交税费-应交增值税-进项税额？
不用的，什么时候认证了，什么时候再做这一个分录。
如果这个月销项大于进项呢？如果销项是10万元，进项3万元，这个月必须按照10-3=7万元这个金额交增值税吗？分录怎么写？
是的，借应交税费应交增值税销项税额10 贷应交税费应交增值税未交增值税10 借应交税费应交增值税未交增值税3 贷应交税费应交增值税进项税额3
现在是否要用应交税费-应交增值税-转出未交增值税这个科目过渡呀，转到应交税费-应交增值税-未交增值税？
也可以用这个科目过渡，稍微麻烦一点
老师，确定本月销项税额小于进项税额不用交增值税吗？会计分录 借：应交税费-应交增值税-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-待认证进项税额 这样是正确的吗？
销项小于进项，不用交增值税，但是您的分录是不对的，按照我第一问的回答来做分录。
您的第一个分录计入应交税费-应交增值税-进项税额，但是那是勾选认证了准备当月抵扣才计入进项税额呀，不准备当月抵扣的进项税应该计入待认证进项税额吧？
不准备抵扣的进入待认证科目里边儿就不用管了。等到认证以后再将待认证的转入到进项税这个科目里。