从代理记账公司接回来的账，用的财务软件不同，记账公司用的是金蝶的小会计准则，我用的是速达，但是速达小会计准则里面没有以前年度调整损益和未确认融资费用，这该怎么处理呢？
你好，小企业会计准则，本来就没有 以前年度损益调整科目，发生的跨年损益事项，通过 利润分配—未分配利润 科目核算就是了
-
Q
前一年12月的附加税金额计提错了，且金额计提少了，导致第二年一月份缴纳的时候附加税出现了贷方负数，这个还怎么处理了？谢谢 借以前年度损益调整 贷应交税费附加税， 借，利润分配未分配利润， 贷，以前年度损益调整 汇算清缴纳税调减 老师您好，小企业会计准则是不是不可以用以前年度损益调整科目来调账呢？那该怎么处理呢
-
Q
老师/:coffee，我们公司的财务软件是用的小企业会计准则，没有 “以前年度损益调整”这个会计科目，跨年账目处理的话，需要在损益类科目里增加这个科目吗？ 还是直接用 “利润分配——未分配利润”这个科目做账呢？
-
Q
#提问#老师好！我们是小企业会计准则，去年有900多的费用没有计提，发票是24年开的，但发票有写是23年的账单，需要在24年做以前年度损益调整吗？金额这么小，怎么处理合适呢
-
Q
从代理记账公司接回来的账，用的财务软件不同，记账公司用的是金蝶的小会计准则，我用的是速达，但是速达小会计准则里面没有以前年度调整损益和未确认融资费用，这该怎么处理呢？
-
Q
老师好！ 现从代账公司拿回来自己做账，发现前面3-4年支付给代账公司的代账费合计一万多，支付时代账都记的预付账款，后未摊销也未更改为管理费用。请问我可以在当下一季度里直接调整，预付冲平更改为管理费用--代账费吗？我们是小公司小企业准则。
热门问答 更多>
-
公司2022买的房子没入账，2026补记固定资产，折旧，记的借利润分配未分配利润，贷累计折旧。想追溯享受折旧费用扣除，怎么更正汇算清缴申报表呢，在a105000表单里更正还是a105080里呀，不需要更正年度资产负债表和利润表不
-
老师，甲员工当年在第一家公司申报过年终奖，中途离职，新公司年底又发了一次年终奖，新公司可以申报一次性奖金吗？还是只能计入工资薪金申报
-
公司2022年10月买了房子，没有入账，2026补记借固定资产 贷其他应付款。借利润分配未分配利润 贷累计折旧。 2022.11-2025.12月想折旧，电子税务局更正申报，能逐年更正汇算清缴申报表和年报财务报表吗，不更正对应季度的。
-
给协会的会费一般怎么做分录放在什么科目，票据是统一电子票据，类似收据没有进项
-
朴老师 请教一个问题 我们收到科学技术厅的科研经费 然后我们公司是主办单位 还有两家是公司 总的专项经费是47万 打给我们公司47万 我们得了23.5 我们还要付给一家大学是15万多 还有一家是7万多 我想请问的是 我收到这笔47怎么做分录 然后要打给另外两家怎么做分录
-
老师好！请问已使用四年的机械设备因质量问题退回原销售商家，原值30万，已折旧14万，退货合同上注明退货后之前欠款10万不用再支付，但因历史问题，我司账面上只欠该销售商2万。供应商不提供退货发票。请问应如何记账，交什么税？
-
老师 请教一个问题 我们收到科学技术厅的科研经费 然后我们公司是主办单位 还有两家是公司 总的专项经费是47万 打给我们公司47万 我们得了23.5 我们还要付给一家大学是15万多 还有一家是7万多 我想请问的是 我收到这笔47怎么做分录 然后要打给另外两家怎么做分录
-
代别人付投资款可以验资吗
-
小规模每个月除了记账凭证原始凭证银行对账单打印装订，还有什么其他的打印装订吗
-
我们是制造业，车间完工的产品，这个入库单应该由车间开具，还是由仓库开具？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
因为现在刚接账回来，问了记账公司，她说她们用的是小会计准则，所以我现在建账不知道怎么建啊，她截图给我看了确实是用了金蝶的小会计准则
你好，那你也采用 小企业会计准则 进行建账就是了
可是我的财务软件里面没有以前年度调整损益跟未确认融资费用，那这两个科目我入成什么呢 ？
你好，小企业会计准则，本来就没有 以前年度损益调整科目，发生的跨年损益事项，通过 利润分配—未分配利润 科目核算就是了 。 未确认融资费用，你可以通过 财务费用 科目核算
意思我的原始数据就计入利润分配-未分配利润，财务费用-应付利息这两个科目计算是吗 ？
你好，是的，是这样的
好的 ，谢谢老师
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。