老师好，先前有一笔房租待摊费用20万 没发票的情况下摊销掉了，汇缴的时候也把20万调增了，后面发票开来了，该怎么入账

老师，这样一借一贷 账上等于没有处理 可以直接次年汇缴 调减20万 账上就不处理了

你好，处理了 证明，收到了发票。 如果你暂估和发票不一致的，肯定是有差额，如果是一致的话，就没有差额。

老师，比如之前摊销18万 调增18万，后面开票过来20万，这个完整的处理怎么做 账上是 借 长期待摊20 还是多少 调减的话 调多少

借长期待摊费用 贷利润分配未分配利润18， 借利润分配未分配利润20，贷长期待摊费用20。

差额2万在继续给摊销掉 汇缴调减18万 是这个意思

调减20万调减20万调减20万。

前面不是只有调增了18万，怎么要调减20万 不懂

你好，因为发票20万呀，如果不调减20万，你调减18万什么意思？和发票不一致，实际发生了多少？ 解释一下。

明白了，就是差额2万 继续摊销，汇缴就根据发票的金额 调减 是这个意思吧