1月期初应付工资余额10万，当月支付12月工资120000，差额2万分录怎么做？直接做管理费用/工资 还是未分配利润？
需要在12月补计提2万的工资
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请问：资产总值12660万的科研企业可以执行小企业会计准则吗？ 执行小企业会计准则，跨年后发现计提研发费用工资、管理费用资与实发有差异时，冲销更正差额是入未分配利润科目还是可以月末结转时直接入当年当期损益科目？2020年计提12月工资在2021年1月冲销更正
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国有企业，1月份收到2510万元国有资本收入，做的分录：借 ：银存2510万，贷：主营收入2510万，2月份上缴国有资本收益2500万，做的分录借：利润分配-未分配利润2500万，贷：银存2500万，但是在2月份资产负债表里，未分配利润的期末金额和未分配利润起初+净利润期末相差10万，怎么回事
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老师我一月份把发工资分录，借方应付职工薪酬记成借管理费用了，五月份发现了，就又重新做了一个借应付职工薪酬贷管理费用的分录，由于管理费用减少了，导致资产负债表上未分配利润的期末余额不等于期初余额加利润表的本年累计金额，需要怎样调整一下呢
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你好今年1-9月的研发人员工资，直接做的借:管理费用-工资，贷：应付职工薪酬，没有做借:研发支出-工资这一步，贷：应付职工薪酬，借：管理费用-工资，贷：研发支出-工资，怎么调整分录，多做一下研发支出那个分录
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小企业会计准则可以用以前年度损益调整科目嘛？12月的计提工资，放在1月了，工资已经发放。如果做借 利润分配未分配利润100，贷 管理费用—工资 -100。导致两年的管理费用合计少了这个100。如果用借利润分配未分配利润 贷应付职工薪酬—工资。问题工资已在1月发放，应付职工薪酬多了100，去哪个科目转出？是不是必须用以前年度损益调整了？
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老师，昨天开的普票，客户说不行，要开到3月31日，我红冲了，今天开个一模一样的发票，违规吗
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2023年都汇算清缴了还怎么做12月
要先在12月计提，多支付的2万，才能23年税前扣除
12月的帐都做完汇缴清算过了，还怎么计提
现在的分录怎么做？
反结账修改12月的凭证，更正23年的财务报表，然后更正申报 我要办税-税费申报及缴纳—财务报表报送-财务报表报送及更正 我要办税-税费申报及缴纳—申报更正-申报更正与作废
反结帐不了，从上面一家财务公司拿回来的帐，他们不是用快账
借：利润分配-未分配利润2 贷：应付职工薪酬-工资 2 还是得修改上年的报表，更正申报
明非没有未分配利润？
你申报所得税填表的时候就是直接调整利润分配，所得报表只要企业会计的报表。自己做账调整非限定性净资产