1月期初应付工资余额10万，当月支付12月工资120000，差额2万分录怎么做？直接做管理费用/工资 还是未分配利润？
需要在12月补计提2万的工资
-
Q
国有企业，1月份收到2510万元国有资本收入，做的分录：借 ：银存2510万，贷：主营收入2510万，2月份上缴国有资本收益2500万，做的分录借：利润分配-未分配利润2500万，贷：银存2500万，但是在2月份资产负债表里，未分配利润的期末金额和未分配利润起初+净利润期末相差10万，怎么回事
-
Q
老师我一月份把发工资分录，借方应付职工薪酬记成借管理费用了，五月份发现了，就又重新做了一个借应付职工薪酬贷管理费用的分录，由于管理费用减少了，导致资产负债表上未分配利润的期末余额不等于期初余额加利润表的本年累计金额，需要怎样调整一下呢
-
Q
小企业会计准则可以用以前年度损益调整科目嘛？12月的计提工资，放在1月了，工资已经发放。如果做借 利润分配未分配利润100，贷 管理费用—工资 -100。导致两年的管理费用合计少了这个100。如果用借利润分配未分配利润 贷应付职工薪酬—工资。问题工资已在1月发放，应付职工薪酬多了100，去哪个科目转出？是不是必须用以前年度损益调整了？
-
Q
本月度付工资总额为50万元，具体分配:是直接生产工人工资30万元，车间管理人员工资10万元，销售人员工资5万元，厂务管理人员工资5万元。做分录
-
Q
老师:23.12月计提的工资金额少了，1月做补计提12月工资差额科目分录是直接做管理费用还是以前年度损益调整呢？
热门问答 更多>
-
你好老师小规模纳税人给对方交房租费对方不给开发票 也不敢写收据我们只有从公户转的汇款单子做凭证可以吗
-
你好老师 小规模纳税人给对方交房租对方不给开发票 年终会算时调增行吗？
-
老师，律师 客户或者帮我们维修的师傅，坐火车飞机到公司，我们给她们报销车费，前面车票上有名字，这种票可以做费用吗？入什么科目呢
-
寺庙经营账务处理，有免税的，有应税，账务处理方式有推荐的吗？
-
朴老师，我公司是小规模纳税人，第二季度的成本已经入账，但供应商还没有开发票，是暂估入库的，那供应商现在开发票我按照账面的报税没有问题吧？
-
我想问哈，群里有没有做门窗加工行业的会计呢
-
老师，怎么看待教会徒弟饿死师傅这个问题
-
小规模纳税人从公户提取现金分录怎么做，开票金额是14万左右，取现11万
-
老师，人力资源行业的会计可以做吗？这个行业有没有什么风险
-
老师，数电专票，已经抵扣，发现品名不对，怎么办？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
2023年都汇算清缴了还怎么做12月
要先在12月计提，多支付的2万，才能23年税前扣除
12月的帐都做完汇缴清算过了，还怎么计提
现在的分录怎么做？
反结账修改12月的凭证，更正23年的财务报表，然后更正申报 我要办税-税费申报及缴纳—财务报表报送-财务报表报送及更正 我要办税-税费申报及缴纳—申报更正-申报更正与作废
反结帐不了，从上面一家财务公司拿回来的帐，他们不是用快账
借：利润分配-未分配利润2 贷：应付职工薪酬-工资 2 还是得修改上年的报表，更正申报
明非没有未分配利润？
你申报所得税填表的时候就是直接调整利润分配，所得报表只要企业会计的报表。自己做账调整非限定性净资产