老师我一月份把发工资分录，借方应付职工薪酬记成借管理费用了，五月份发现了，就又重新做了一个借应付职工薪酬贷管理费用的分录，由于管理费用减少了，导致资产负债表上未分配利润的期末余额不等于期初余额加利润表的本年累计金额，需要怎样调整一下呢

你好；你是不是贷方做了管理费用；造成你们系统数据取数据不了；你去反结账去改下把这笔红冲了或者删除了。重新做解放负数管理费用去即可；

2022-07-26

你好，这里的资产是多少？根据你提供的分录，是工资增加2才是。是代表费用增加2的意思。

2023-10-11

您好那您发放的时候可以这样写分录借：应付职工薪酬 40000 贷：其他应付款 10000 贷：银行存款 30000

2020-08-10

你好，企业部分计提时，借：管理费用（或者销售费用等）-企业社保，贷：应付职工薪酬-企业社保；个人部分计提时，借：应付职工薪酬-工资，贷：其他应付款-个人社保；缴纳时，借：应付职工薪酬-企业社保、其他应付款-个人社保，贷：银行存款。是这么计提的吗，是否有重复

2020-08-23

同学你好在 4 月份进行调整时，可以先冲销 3 月份错误的分录，然后再做正确的分录。冲销 3 月份分录：借：管理费用 - 工资（负数）贷：应付职工薪酬（负数）借：应付职工薪酬 - 工资（负数）贷：其他应收款 - 社保（负数）库存现金（负数）然后做正确的分录： 3 月份计提工资：借：管理费用 - 工资贷：应付职工薪酬 - 工资 4 月份发放 3 月份工资时：借：应付职工薪酬 - 工资贷：其他应收款 - 社保库存现金

2024-07-23