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老师第一季度做了无票收入,第二季度才开了票了,收入怎么做账

2024-07-19 13:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-07-19 13:03

你好,第一季度做了无票收入,第二季度开发票的时候应该将第一季度无票收入的分录冲销,然后再按照发票正常入账就可以。这样在第二季度一正一负不影响本期数据。

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快账用户8989 追问 2024-07-19 13:16

老师会计科目怎么写

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快账用户8989 追问 2024-07-19 13:18

是借银行存款负数,贷主营业务收入负数吗

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齐红老师 解答 2024-07-19 13:18

无票收入的分录。 借银行存款 贷主营业务收入 贷应交税费应交增值税销项税额 冲销 上面的分录抄一遍,金额写负数。

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你好,第一季度做了无票收入,第二季度开发票的时候应该将第一季度无票收入的分录冲销,然后再按照发票正常入账就可以。这样在第二季度一正一负不影响本期数据。
2024-07-19
同学你好,回票时,做账时,按原来入账的分录借方先做正数,再做借方负数。
2023-05-17
  未开票收入 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 -未开票        应交税费-应交增值税   如果以后补开发票 借:主营业务收入 -未开票 贷:主营业务收入 –已开票   在摘要里边写明:冲某月未开票收入,本月开票收入 一般纳税人:在附表1未开具发票列填负数
2025-04-03
你好,是的,是这样的
2023-07-14
在无票收入里填写负数申报。
2023-07-13
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