老师 我当月进项税额大于销项税额 不用缴税 月末怎样做账务处理呢

老师 我当时估价时是打算开专票13%的 现在增值税交了 打算开普票回来成本就行 那这样之前的含税单价是5200那现在小规模开普票 单价应该怎么开呢

你好，我没有看懂你这个具体的什么业务，你是现在不问人家要发票，然后对方少收取你税点，是这个意思吗？

是对方之前要开专票13%的给我们，当时季度申报时已经做了暂估成本，现在对方又给我们开普票了 这时开票单价 和当时暂估的单价也不一样了吧

不一样的，他开普通发票，你加税，合计做账。

老师就是当时按13%估价入账时 不含税单价是3505元那他现在要开普票给我 这价税合计数也得是3503吗

不是的，这个需要你们支付的。按照你们支付的金额，你当时没有考虑增值税，现在需要考虑增值税，需要不含税的金额乘以1.13。

老师 再开普票不是13% 是小规模1%了

你们支付出去多少 价税合计开多少 其他的自己协商

嗯 老师我再琢磨一下 好像我没跟你说明白这个业务