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收到各户的供应商弄错了货了,客户不直接扣了,叫他们的供应商直接转给我们,这一笔分录怎么做账,可不可借银行存款 10000贷主营业务收入 这样子可以吗,不用计提把,这个是私转

2024-07-24 14:28
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-07-24 14:30

这种情况不能直接这样记账。 首先,需要明确这笔款项的性质。如果这是客户原本应该支付给您公司的货款,由于供应商发错货而由供应商直接转给您公司,那么这并不是新的主营业务收入,而是对之前销售业务的收款。 正确的账务处理应该是: 借:银行存款 10000 贷:应收账款 10000 如果之前没有确认应收账款,则需要先确认应收账款,再进行收款的处理。 假设之前没有确认应收账款: 销售发生时: 借:应收账款 10000 贷:主营业务收入 应交税费 - 应交增值税(销项税额) 收到款项时: 借:银行存款 10000 贷:应收账款 10000

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快账用户3539 追问 2024-07-25 09:04

以前都是直接扣客户款费,现在客户不给我们扣,他们直接叫他们的供应商转给我们款了,没有发票,如果内账需要怎么做账。还有外账需要怎么做账,以后都会生类似情况我需要怎么做账

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齐红老师 解答 2024-07-25 09:06

外账内账都是上面的做法 只不过内账不用贷销项

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这种情况不能直接这样记账。 首先,需要明确这笔款项的性质。如果这是客户原本应该支付给您公司的货款,由于供应商发错货而由供应商直接转给您公司,那么这并不是新的主营业务收入,而是对之前销售业务的收款。 正确的账务处理应该是: 借:银行存款 10000 贷:应收账款 10000 如果之前没有确认应收账款,则需要先确认应收账款,再进行收款的处理。 假设之前没有确认应收账款: 销售发生时: 借:应收账款 10000 贷:主营业务收入 应交税费 - 应交增值税(销项税额) 收到款项时: 借:银行存款 10000 贷:应收账款 10000
2024-07-24
你好     是的。 就这样来处理 。开了 折让发票吗  
2021-05-20
您好同学,付给了工人工资,那可以主营业务成本,贷应付职工薪酬,贷应付职工薪酬,贷应收账款。
2022-09-20
您好,这个是可以直接做的,是可以的
2023-09-13
您好 那您可以通过应收账款科目过渡一下, 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费,应交增值税,
2020-10-10
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