老师好，请问老板其他应收款贷方余额转入其他应付款，分录为：借：其他应收款-老板 贷：其他应付款-老板，对吗

摘要栏用文字怎么表达呢？

调整其他应收款贷方余额。

老师续问，老板其他应收账款借方余额转入其他应付账款，分录：借：其他应付款-老板 贷：其他应收款-老板，对吗

是的对的是的对的是的对的。

好的，谢谢老师。

老师好，请问结转完工产品，记账凭证后面没有附件也没事的吧

可以的，但是最好是有一个入库单。

郭老师你好，继续请问个问题，上月库存商品单位成本价2000元/件，本月开票出售单价1800元/件，这种情况出现，可不可以

不可以 收入一定大于成本

好的，谢谢

不用客气 周末愉快

郭老师你好，上月库存商品单价高，是6月份结转完工产品多结转，进去造成的，那我要不要把6月份这笔会计分录调整下

需要的需要调整一下的

你是6月份出现了收入小于成本吗？

郭老师真好，内心比较感激你。6月份没有出现收入小于成本，6月开了6000元票，结转主营业务成本4800元，但结转完工产品成本多结转过去1万多，加上原来库存商品，造成库存商品成本价高了

没有出现收入小于成本的，你可以在这个月调整。

怎么去调整？

借库存商品 借主营业务成本负数

好的好的，谢谢郭老师耐心答复，为您点赞，下次有问题再有缘为我解决问题

分录就两个借：库存商品12000 借：主营业务成本-12000，没有借与贷