请问老师，采购商品供应商一直没有开票，客户又催发票是不是可以先开出?采购款是先预付的，做分录是借预付账款，贷银行存款。然后是借库存商品，贷预付账款-暂估（供应商名称）?但是后来进货发票供应商一直没有开，那怎么处理账务呢？进销存又该怎么做呢？
你好，是的，那就只能这样了，除非确认无法收到发票，做纳税调整
-
Q
老师，购进商品，没有拿到发票，做借库存商品 贷应付账款—暂估，这个暂估后面是不是还要付上供货商的名字呢，还是所有供货商的商品没有拿到发票，都用一个暂估科目就好
-
Q
我们是没有仓库的，供应商直接发货给我们客户，因为产品没有验收，供应商和我们当月都是没有开票的。你说送货的当月，这样做分录妥当吗？借：库存商品 贷：应付账款—暂估，借：发出商品 贷：库存商品。不想暂估进项税
-
Q
老师，我们是医疗器械商贸公司，我们采购商品的时候每次都先付款，这时候我就借：应付账款-供应商，贷：银行存款，可以吗，然后供货商才给发货，等货到了入库了，但发票没到，我先不做账吗，如果货和发票一起到了，我就借：库存商品，贷：应付账款-供应商，可以吗？如果月底了，发票还没到，是不是就的暂估入库呀！那这个怎么做分录呢！还有往来账，怎么能看出来，对方欠我们发票。
-
Q
请教老师：公司是预付了货款，但是因为疫情，货很早就收到了，但是发票迟迟末到，但公司又把商品卖给客服了。我可以这样做分录吗：借：库存商品-暂估 贷：预付账款 收到发票后我是不是应该：借：库存商品-暂估商品（红字） 贷：预付账款（红字）然后再做一笔 借：库存商品 贷 预付账款
-
Q
老师好，上月预付了13000元货款给供应商，分录为：借预付账款-A客户，贷：银行存款； 本月供应商才发货和开票，那我本月的购进分录是：借：库存商品 10000，借：进项税额 1300，贷：预付账款-A客户 13000，这样对吗？
热门问答 更多>
-
如何测算季度所得税：是不是本季度末负数的未分配利润，减去利润表中本年利润发生额，应该是上年度剩余可弥补亏损？但是这个方法算出来相差十几块钱？是什么原因造成的？
-
怎么作废之前开具的纸质发票，开票的税盘已注销，发票已经是之前年度的了，可以直接在电子税务局上直接红冲嘛
-
多头切割机、硕超数控钻床主要用于建筑业钢结构加工，开票是可以按＂建筑工程机械＂开具吗？
-
老师，分公司的执照的税号跟总公司的执照上的税号，是一致的是吗
-
老师好，工程跨市了，但是开票跨区域选择的否，有税务风险不
-
怎么作废之前开具的纸质发票，开发票的税盘已经注销掉了，那要怎么作废
-
有哪些科目需要结转销售成本？
-
工会经费税前扣除的相关规定有什么？ 我们要成立工会，会费的缴纳都包含什么？ 领财务方面关于工会经费的相关规定有什么？
-
公司买车，停车位费用，计入什么科目
-
购进的红酒说是招待、摆台以及甜点使用的，这种咋做区分啊
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那暂估一直挂着吗？进销存的库存商品的成本金额是银行预付的金额吗
那主营业务收入没有进项税抵扣的情况下只能全额交税了?
是的，除非确认收不回再核销
是的，没进项税就得全额缴纳增值税
那确认收不回采购发票，怎么核销呢？
贷预付暂估（红字），贷预付账款