你好,发票放到四月份的。
老师,你好。我们是一般纳税人,零售批发行业。很多时候,货已经收到了,但发票有没有开回来,但商品当月就卖出去了。所以到月底发票还没回来,就暂估这些商品的价值。到发票回来时就把这笔预估数冲红。现在就出现了一个问题,例如8月的预估凭证是这样的 借:库存商品5000 贷:应付账款—暂估价5000 这暂估了的商品当月就销售出去并结转到了成本里 借:主营业务成本5000 贷:库存商品5000 到下个月发票回来时 借:库存商品-5000 贷:应付账款—暂估价-5000 借:库存商品 6000 贷:应付账款6000 这样对冲后,发现账上的库存商品与库存表上的库存数对不上,请问一下是什么原因?
老师,请问收到进账发票,当月不认证。那收到进账发票的当月怎么做账?我领导说按暂估库存商品?分录如下: 借:库存商品 500 贷:应付账款 500 不是按下面分录? 借:库存商品 431.03 应交税费——待抵扣进项税额68.97 贷:应付账款 500
老师们,小规模6月份销售了一张发票金额3000.00元。所销售的销售商品估价入库2000.00元,11月才到采购发票1120.00元。 6月分录: 估价入库 借:库存商品 2000 贷:应付账款——暂估入账 2000 借:应收账款——某 贷:主营业务收入 应交税金——增值税 结转成本: 借:主营业务成本 2000 贷:库存商品 2000 11月份拿到票后分录 借:库存商品 -2000 贷:应付账款——暂估入账 -2000 按票入库 借:借:库存商品 1120 贷:应付账款——暂估入账 1120 现在还差880.00元怎么做后面的分录?
老师,请问下当月货已到仓库,对方未开具发票,那我当月暂估库,我看学堂都是 先借:库存商品,贷:应付账款 暂估款,第二个月发票到了再红冲这笔分录。 我的做法是当月货到未开票,借库存商品(未税部分),贷应付账款(未税部分),第二个月发票到了,再借应交增值税-进项税额,贷应付账款(进项税额金额),这样可以吗
老师,请问一下2021年12月暂估入库了一笔商品,71680,借库存商品 贷应付账款暂估入库 22年3月份收到发票了,可以直接2021年 借库存商品 贷应付账款嘛。之前暂估的分录删了
老师公司成立工会工会用上级部门拨付的资金支付工会工程预付款工会的账务处理怎么做
2020年建的账套,固定资产没有录入,想把前边的固定资产和折旧加到账里怎么操作
采用成本法进行评估,成新率用年限法和工作量法,为什么在评估设备时没有分别考虑实体性,功能性和经济性贬值
五年后增加一台设备,费用一万元,年利率9%,连续五年提取等额年金,每年提取多少?
在设备评估过程中,为什么没有分别考虑实体性,功能性,经济性贬值
老师,我们是做汽车租赁的,平台也有人下单租车,请问平台扣点支出计入哪个会计科目的二级科目?是可以计入销售费用-平台费是吗?
老师,我们是做汽车租赁的,平台有也是人下单租车,请问平台扣点支出计入哪个会计科目的二级科目?
老师,我们老板有两个公司,同租在一个场地,房租水电是由其中一个公司付款也有发票,我能不能分摊一半的费用给另一家公司,需要什么凭证吗?
老师,现在做4月份的账,可以放5月份的成本发票吗?付款也是5月付款的。
你好!请问商贸企业销售化肥是否免征增值税?有啥具体规定?
好的谢谢老师
不用客气,工作愉快