老师，请问收到一个管委会的安全标准化奖励款，然后是要转付給第三方的，像这个情况怎么做会计分录啊

老师您好，然后去年九月第三方开了发票，之前会计做的是挂应付账款，那我怎么冲平这笔

借应付账款 贷银行存款

借应付账款 贷银行存款 这样的话其他应付款没冲到了？ 1.收到管委会的安全标准化奖励款时：借：银行存款贷：其他应付款 - 安全标准化奖励款如果该奖励款明确规定需转付给第三方，且公司只是代收代付： 2.转付给第三方时：借：其他应付款 - 安全标准化奖励款贷：银行存款 （这里的第三方去年九月开票了，然后收到票做账了挂应付账款），那其他应付账款没冲到了，

还是之前收到发票不应该做账做错了是吗？老师

收到发票做对应的分录就可以了 没有发票可以先做往来科目 收到发票之后冲减往来

老师，他是先第三方去年开票了，然后做往来，然后现在收到管委会奖励款其实是要转回給去年开票的这个第三方，公司还未付給第三方，然后就是我不知道怎么做分录了，能看懂我说的么

收到发票做对应的分录就可以了 没有发票可以先做往来科目 收到发票之后冲减往来 去年是收到发票直接做往来了，然后现在不知道怎么冲平了，如果贷银行存款，那这笔收到的奖励第三方又不知道怎么冲平，那再贷银行存款公司好像多付了一笔的钱，

去年开票那直接做 借成本费用科目 贷应付账款 这样

老师，那后面要怎么冲平

借应付账款 贷银行存款

.收到管委会的安全标准化奖励款时：借：银行存款贷：其他应付款 - 安全标准化奖励款如果该奖励款明确规定需转付给第三方，且公司只是代收代付： 那这个其他应付款怎么冲平呢

也是借其他应付 贷银行存款吗

这个是的 也是这样做分录

可是这样公司银行存款好像多付一笔出去啊，本来是中转收到再中转付出去啊

同学你好 你代收代付的不是先做 借银行 贷其他应付款吗

嗯 是的老师，那然后去年做的应付怎么冲平，是不是去年这笔做错了啊

本来中转代收代付給第三方 然后冲平去年也借应付贷银行存款，那这样第三方就有收到两笔款呢，不就存在多收了吗

代收代付不是就按上面的来做吗 去年的话你得查

代收代付是这样的老师 去年查了就是挂的往来第三方的

同学你好 也是代收代付? 不是自己的收入？

老师，他是先第三方去年开票了，然后做往来，然后现在收到管委会奖励款其实是要转回給去年开票的这个第三方，公司还未付給第三方，然后就是我不知道怎么做分录了

同学你好 也是代收代付? 不是自己的收入？ 不是老师 挂的往来