老师，研发废品收入，财务账里面如果没有冲减收入，但是所得税汇算时管理费用下面的研发费用减掉了，这样就会造成差异怎么办，有预警
你好 实际销售了吗 需要补税
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老师，18年开办费记的管理费_开办费下的，18年汇算清缴时调增，零报。19年汇算清缴可以调减吗？怎么调减？ 第四季度收入减当年费用还有利润，如果再减去以前18年的费用就不会有利润，怎么样在第四季度申报所得税时预计费用，跟19年汇算清缴时调减后的一致了，
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老师，我在申报企业所得税的时候这个表，只有营业收入和营业成本啊，下面就是利润了，那么企业日常发生的期间费用在这里不显示啊，这个预缴税款是不是要多交了，我们这个企业有收入没成本，但是发生了很多期间费用，如果这个表里没有费用，那就只能按收入交所得税了吗，这得多交好多税款
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有做过合作社的账的老师吗？农业养殖销售新鲜蔬果、鱼肉蛋奶，开了票，确认收入，但是采购种子化肥，禽药类，机械等，均未取得成本费用发票，该怎样处理？？？ 税法规定农林渔牧企业所得税，还有其他增值税优惠，这些该怎样享受？ 比如企业所得税，没有费用成本发票情况下，可以直接在申报表里面直接填上减免应纳税所得额，把因没有发票入账的账面利润给冲掉吗？
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老师，1.未发货但是开票了，做账是借应收账款，贷预收账款，销项税，申报时候收入栏会有收入金额，但是账务没有，这个怎么处理 2.发的样品不要钱，借销售费用贷库存商品，销项税，这个税额在申报时候直接填进去销项税栏里面吗
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1、企业取得研发过程中形成的下脚料、残次品、中间试制品等特殊收入时： 借：应收账款 贷：其他业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额） 2、收入冲减研发费用时： 借：其他业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额） 借：管理费用——研发费用（红字） 老师，下面销项在借方吗？搜的这个分录不对？废料冲研发费用怎么做啊
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我们账里面做了未开票收入了
如果账里面把这块收入冲减研发费用的话，那收入也给冲掉了，所以没有冲，但是报税的时候费用里面我们刘踢掉了费用收入这个金额。现在是比对财务报表里面的研发费用跟汇算报表里面管理费用下面的研发费用发现有这个差额
你好，做了废品收入是吧 那就没有问题也可以的
但是现在需要写个说明，关于利润表里面的研发费用跟汇算管理费用下面的研发费用之间的差额，怎么写
那什么原因有差额？是你账上没有调整研发支出，没有结转成本，但是汇算清缴的时候调增了？
账里面木有冲减研发废料收入这块的研发费用，但是汇算的时候，我们减掉了这个研发费用，这样就出现利润表里面研发费用跟汇算管理费用下面的研发费用有差额了
你把这个原因写上就可以的 账上做错了，申报的时候按照正确的来申报的。
老师，想问一下这个研发废料收入正常是不是不用冲减研发费用，只是研发加计扣除的时候需要冲减呢
账上红冲了汇算清缴时候也不允许加计扣除，汇算清缴就不用调整了。