老师，2月份的时候公司是小规模纳税人，有一笔业务是签了合同，对方要求先开发票。当时也开了发票，税务系统是填报进去了，但财务系统并没有做收入，也没有计提税。现在交付了，财务这个月才做收入，但公司已经变成一般纳税人，然后税率由1%变成13%了，这个该怎么弄啊？

老师 想问下你 小规模纳税人9月份有开具一张普票1600，当时发现错误就重新开了张1600，开错的票票面上写了作废，但是系统忘记作废，10月份才发现这个问题已经开了负数发票，9月财务做帐这个错误的1600就没有做，但是申报季度税款的时候，这个1600要加进去，那我账务应该怎么处理呢

你好，老师，小规模企业一季度的时候开了一张15万的发票，不用交增值税的，以后到现在七月份都没有开过发票，但是前期的会计把这张发票做了预收账款，他没有做主营业务收入，导致一季度申报的时候增值税有这笔收入，但所得税没有，二季度也是这样申报的。 现在税务系统里有一个提醒，说所得税的收入和增值税收入与不匹配，该怎么办？

老师你好，我们公司之前是属于小规模纳税人，在8月份的时候累计收入超过了500万，在11月份的时候税局那边强制要求我们变更为一般纳税人，但是11月份的时候公司没有收到税务通知书，就没有去变更，现在12月份税局就打电话过来要赶紧变更，但是我们12月1号-8号都已经开了小规模纳税人的票1%的税率70万的发票出去，合同也是前几个月份的，现在税局说要把发票全部收回开6%的发票，我就想说合同都是1%的税率规定了，这样重新开税率就公司承担了，并且这几天开票出去的款都已经收到了，开出去的票也很难收回来，如果不收回来重新开，以后会不会有什么影响？

李老师，一般纳税人公司，2021年12月开出的发票不含税收入11508.85 ，已经做了收入，因为单价错误，购货方没有抵扣 也没有退货，22年1月份做了红冲然后又重新开具了发票不含税价是14668.14 这个业务我在1月份做账的时候整个分录怎么做？

我们公司有两个公司，一个一般纳税人，一个小规模纳税人，小规模纳税人这个月开了60万专票出去，60万的业务都是一般纳税人的业务，而且还有几笔业务往来也是一般纳税人这边的业务，例如收到一笔应收账款，又付了一笔材料款，还付了一笔成本费用，这些都是一般纳税人的业务，我现在要做报表，这两个公司的财务报表该怎么做呢？如果分开做，那个货币资金怎么对的上呢？