平时确认的递延所得税,在季度预缴企业所得税时一般不考虑,通常是在年度汇算清缴时使用。 季度预缴企业所得税时,通常是按照会计利润简单调整为应纳税所得额,乘以适用税率计算缴纳企业所得税,一般不涉及递延所得税的处理。 而在年度汇算清缴时,会对全年的所得税进行详细的计算和调整,此时会综合考虑递延所得税的影响,以准确计算企业全年应缴纳的所得税额,并与预缴税额进行比较,多退少补。

想问一下公司有一笔递延所得税,公司已经做完了汇算清缴。发现应纳所得额是6790.74.但是所得税明细表中当期应交所得税是6562.88.,递延所得税是-1011.67.差额是227.86。2020年的汇算清缴我们是有企业所得税退税。那么我应该在什么时候确认交掉这笔递延所得税
老师你好,我想问下企业所得税汇算清缴递延所得税资产在平时做会计分录时就用到还是汇算清缴时用
递延所得税,在实际工作里,是每季度都确认么?还是到年底汇算清缴时,才做有关递延所得税分录
老师,请问实际工作中,企业所得税汇算清缴后计算出的应纳税所得额亏损,属于可弥补亏损,这个要确认递延所得税资产,请问是在所得税汇算清缴后确认吗?
你好,请问在确认递延所得税的时候 怎么判定是递延资产还是递延负债
股权转让合同11月签的,刚通过税务审核,现在报印花税超15天了,是不是属于逾期了
老师您好,我公司接了一个建筑服务项目,开具发票建筑服务*工程款价税合计66万多,其中劳务部分分包给了另外一家公司,对方给我开具了建筑服务*劳务费发票价税合计32万,请问申报增值税时,可以抵减这部分分包款吗
老师 青岛地区报考中级的条件是啥
2022年的定额发票,现在还能用吗,
公司的海关编码在哪里查
现在工商注销后,需要上交执照吗
老师税务局打电话说24年的一张票要做进项税额转出有异常 请问怎么做账 如果异常接触这张发票的进项还可以抵扣吗
@董孝彬老师,请问在线吗?还是问之前的问题
老师 合同做签收时间是11月客户没有回传 12月才回传发票需要11月开还是可以12月开或者重新做12月份合同跟发票
老师您好,年终奖可以发几次