你好，老师，就是我发现去年账上漏记了一笔收入，那我今年要通过以前年度损益调整补交企业所得税，那我季度预交的时候都是按记得所得去预交，那我补交这次所得税怎么算，是这笔漏计收入单独计算去计提所得税，还是按季度所得额去计算？补交所得税
你好，按季度所得额去计算
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老师，为什么我今年第一季度没有弥补亏损，第二季度才弥补亏损。就是我报所得税的时候。我去年是负数5万多利润，第一季度交了企业所得税的，第二季度没有收入所以无需交企业所得税系统就跳出弥补亏损。
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老师，我账上去年是亏损了11000元，今年账上盈利10000元，都是3季度才盈利的，之前是亏的，那我3季度要计提所得税1000元，，但是所得税季报的时候弥补掉去年的亏损不要交税，那这个我要怎么计提所得税，这样的话，我的账上和申报的就不一致了
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请问我们公司2021年亏损139665.49元，2022年第一季度盈利3498.84，那么我们申报2022年第二季度所得税时直接弥补去年的亏损，还是在汇算清缴时才能弥补亏损。另外今年第二季度预交所得税额是今年1至6月份的应交所得税减去第一季度缴纳的所得税额进行预交，还是单独计算第二季度的所得税
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所得税是按季度交还是累计交，因为公司之前年度是亏损，第三季度有一笔大的预付款收入，成本票少，那么利润就高，第三季度交所得税的时候是要交税还是累计计算所得税？
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老师，我是去年所得忘记计提了，小企业季报，第一季度我再补提做的凭证是: 借:以前年度损益调整 贷:应交税费- 应交所得税 填利润报表差个以前年度损益金额 老师我现在怎么处理，求解，谢谢！
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工资表的代扣餐费入账其他应收款，那么本月菜金调整是否是（原代扣餐费1000菜金5000）分录：借：费用：5000-1000借：其他应收1000借：应付职工薪酬：5000-1000贷：应付职工薪酬：5000-1000贷：银行5000
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我要把漏计的收入通过以前年度损益调整转到本年利润里，季度去一起预交所得税对吗？
你需要更正以前年度的申报，不是今年申报
我要更正以前年度报表吗？
对，你那个月错了就更正当时的申报
不是决算报表出了不能更改报表了吗？
不能改表不是不能更深申报
那我是要去更正汇算清缴报表吗？
肯定的，预报和汇算清缴都要更正