老师你好，寄售增值税入的简易计税，销售增值税销项税额，系统计提附加税时，是用简易计税的增值税依据计提的，那销项部分怎么办呢

8月以前是小规模纳税人，二手车行业，小规模寄售做的差额1%纳税，正常售车是0.5%纳税，就没有进项

那直接用你需要缴纳的增值税*附加税税率。

但是我自己申报纳税，附加税都是以0.5%+1%那部分的增值税的合计去计算的，就是系统自己计提的和我缴纳的有差异

0.5%和1%不都是简易计税的吗。

他两个都是简易计税的，你需要交增值税，全部都需要交附加税的。

那老师0.5%和1%都应该走简易计税是吗

是 他两个都是简易计税的

老师想问下，之前的附加税和缴纳的有差异，账上余额该怎么处理呢

借方余额还是贷方？是应交税费吗？

老师，应交税费贷方的余额

那就是多计提了借应交税费、借税金及附加负数。

明白了老师，但是老师我看了下税金及附加无余额，这样会不会导致税金及附加有余额呢老师

这个没有关系，税金及附加他月末结转到本年利润。

明白了，谢谢老师！老师还想问下，这个月成为了一般纳税人，专管员说寄售和正常销售都用0.5%，但是行业性质无进账，那我增值税全部进去简易计税吗

对的是的，是这么做的。

谢谢老师，明白了