老师；我公司与保安公司签订了一份5万元合同，前期预付款3万，已汇至对方，。但这项服务在实际服务过程中只值5千元，对方愿意退还2.5万，我方需要对这个合同的前出个什么说明，了却这笔账

老师们，公司在15年与上游客户签了106116元的合同，并在2015年11月份开具了106116元的普通发票，在2016年7月份我们支付了50000元，2017年支付了26116元，但是我们翻看15年和16年的账套及记账凭证，我们3个财务都没有找到106116元的发票，也没有当时支付的50000元和26116元的银行付款凭据，但是这两张付款凭据我们重新可以打印出来了，可是那个106116元的合同我们也找不到，我把对方发给我的合同及发票打印出来让老板看了，老板也找不到这106116元合同及发票，老板记得这笔业务也是合同签字的，现在这家公司正在接受审计查账，要求我们签字确认还欠他们这个公司的3万元，我们没有找到自己的原始凭据我们不能签字，老板的意思是看他们这个公司能不能给我开个3万元的发票等资金周转开的时候还清这笔欠款，但是我们现在账套软件银行余额与实际网银账户余额是一致的，如果我们从公司基本户出这个钱我们没有3万的发票，而且前期的账套里并没有挂这个上游单位的3万欠款，连这个公司供应商名称都没有的，老师们能否给我一个处理的办法呢？

老师好！有一笔业务我想请教一下怎么做分录，我们公司帮别家公司做业务代理，对方公司先打款有以下几笔步骤，怎么做分录才能清晰明了， 1.预收对方打给我们公司的进口增值税和关税3万 ，我们公司收到这笔钱的分录 2、我们公司会代付到海关把这笔钱，但是我们公司会先在银行融资一笔3万，然后再去付这笔钱，这个分录 3、我们公司会收到公司的一笔预付的货款，金额是20万， 4、实际我们采购东西的时候可能是22万 5.我们给对方开票的时候是实际货款22万加上对放付的关税增值税3万，共25万， 6我们还会来一个代理服务费的发票，金额是我们代理过程中的一些费用，2万，对方再会给我们付这笔钱2万， 老师这个分录怎么做呢？

2、甲公司为增值税一般纳税人，主要开展装修和商品销售业务，适用的增值税税率分别为9%和13%，2020年12月发生如下相关经济业务：(1)1日，甲公司与乙公司签订一项为期5个月的装修合同，合同约定装修价款为20万元.增值税税额为0.9万元.合同签订时收取合同价款10万元。其余款项于服务期满时一次收取。截至12月31日，甲公司履行合同实际发生劳务成本2万元(均为装修人员薪酬)，估计还将发生劳务成本8万元，履约进度按时间的进度能够合理确定.(2)5日，采用托收承付结算方式向丙公司销售一批商品，开具的增值税专用发票上注明的价款为1000万元，增值税税额为130万元.实际成本为800万元.为客户代垫运输费5万元(不考虑增值税)，全部款项已办妥托收手续。(3)20日.丁公司因产品质量问题退回M商品10件.该产品为上月采用现销方式售出并已确认收入，其单价为2.5万元(不含增值税)、成本为2万元.甲公司已向丁公司开具了增值税红字发票，并签发了一张面值为28.25万元、期限为1个的银行承兑汇票.退回的产品已入库.要求：根据上述资料，不考虑其他因素，做出每小题相关分录。(答案中的金额单位用

2、甲公司为增值税一般纳税人，主要开展装修和商品销售业务，适用的增值税税率分别为9%6和13%，2020年12月发生如下相关经济业务(1)1日、甲公司与乙公司签订一项为期5个月的装修合同，合同约定装修价款为20万元、增值税税额为0.9万元。合同签订时收取合同价款10万元，其余款项于服务期满时一次收取。截至12月31日，甲公司履行合同实际发生劳务成本2万元(均为装修人员薪酬)。估计还将发生劳务成本8万元、履约进度按时间的进度能够合理确定。(2)5日，采用托收承付结算方式向公司销售一批商品，开具的增值税专用发票上注明的价款为1000万元，增值税税额为130万元。实际成本为800万元，为客户代运输费5万元(不考虑增值税)，全部款项已办要托收手续。(3)20日、丁公司因产品质量问题退回M商品10件。该产品为上月采用现销方式售出并已确认收人、其单价为2.5万元(不含增值税)、成本为2万元。甲公司已向丁公司开具了增值税红字发票，并签发了一张面值为28.25万元、期限为1个居的银行承兑汇票。退回的产品已入库。要求:根据上述资料，不考虑其他因素，做出每小题相关分录。(答案中的金额单位用

请问老师，我们公司和银行合作，卖WPS软件的，涉及到银行（购买方） 我方中间商 第三方是实际供货的，由第三方开票给银行，我们公司赚服务费， 每合作一个项目，我们公司就要支付一笔保证金给第三方，之前的合同都走完了，现在第三方觉得给我们的服务费太多了，要求减少给我们的服务费，总体要少给我们18万，账上挂的保证金其他应收款有90万没有退回，如果扣除18万，那他们只退回保证金72万，那不退回的18万保证金怎么弄啊？需要对方给我们开票吗？