老师帮我解答一下，金蝶里面未开票的收入结转到了主营业务成本，之前那个会计做表未开票收入没有列出销售额，列出来的是销售成本，就是相当于主营业务收入+未开票成本-主营业务成本-期间费用=利润，我认为这样没错吧，但是老板说不应该这样，未开票应该也是收入，这个是给老板看的内账

你好，这个主营业务收入是无票收入的和开票收入，所以这里确实不对。

2024-09-03

同学你好： 1.收入结转的分录是对的 2.成本结转的分录，借：主营业务成本，贷：库存商品。 3.主营业务商品和库存商品的金额是扣掉进项税金之后的金额。主营业务收入的金额是扣掉销项税金之后的金额。

2023-11-26

你好，出货了，你确认收入吗？只要你确认收入了，对应的成本就得结转。

2022-08-13

你好！这种情况下，如果实际没有完成收入确认的条件（如发票未开具或款项未收到），按照权责发生制原则，不应当将成本计入当期的主营业务成本。应该将这部分成本计入在制品或存货中，待收入确认时再同步确认成本。这样处理会更符合会计原则，也能避免财务报表中主营业务成本和收入不匹配的问题。

2024-10-30

同学你好这个是这样的哦。 2.这个报销可以，合并工资交个税就行了，计入工资，发票不做分录

2020-09-21

快账用户9776 追问 2024-09-03 13:10

但是那个会计说这样利润就很高不准，他之前算利润是不是没加未开票部分利润啊

齐红老师解答 2024-09-03 13:12

无票收入➕开票收入-无票成本-开票成本-期间费用

快账用户9776 追问 2024-09-03 13:17

老师金蝶kis核算的主营业务成本是包含未开票的吧，如果核算正确的话，我可以用这个成本吗

齐红老师解答 2024-09-03 13:18

对的，是的，可以这么做的。

快账用户9776 追问 2024-09-03 13:27

无票收入是不是也要除1.13的税金啊

齐红老师解答 2024-09-03 13:28

是的，对的，也是不含增值税的。

快账用户9776 追问 2024-09-03 13:49

因为之前做的这个表每个月利润是累计的，现在也是可以累计的哈

齐红老师解答 2024-09-03 13:49

对的是的，可以这么做的

快账用户9776 追问 2024-09-03 13:52

老师，我现在不是这样做表了嘛，我发现之前成本核算结转少了，导致库存多了，现在8月我如果一次性调掉，是不是就算的利润不准啊，那要去调之前月份吗

齐红老师解答 2024-09-03 13:56

你好，你能修改之前月份的最好修改，修改不了的话，你就在本月补上。然后，你给你老板的时候，你说一下补之前的少做的成本是多少。然后补的收入再写上是多少。

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