老师，申报个税时，需要将公司代扣代缴的社保个人承担部分填入吗？

抵扣进项发票是有多少抵扣多少？还是根据税负率计算着抵扣？

问题1:老师，我们是a公司。我们支付b公司18800元作为物料推广费。他给我们开了18800的6个点的物料推广费票。1月份开的。 后面因为需要冲红5000。他让我们这边提起统计信息确认单，他那边确认，我们这边就直接开出了5000块钱的红冲发票。 我想问一下这个正确吗？是应该他们开这个红冲发票。还是我们开也可以。 问题2然后想问一下老师进项税转出的分录。当时我们是做的借销售费用，物料推广费。借进项税额 贷就是应付账款。 想问一下，现在进项税转出的分录应该怎么做？

老师，我们和总公司签的合同，对方用分公司给我们开票，是不是不行。我给对方说不行。那种情况下，可以接受分公司开的票。他们说总公司授权分公司就可以。

老师取消税务清算，情况说明这么写？？？

（2）项目质量复核合伙人B注册会计师曾担任甲公司2015年度至2018年度财务报表审计项目合伙人，未参与2019年度财务报表审计。 违反 前任项目合伙人在担任项目质量复核人员之前应冷却两年，否则因自我评价对独立性产生不利影响（记忆） 老师，为什么冷却期是两年适用的是哪个条款解释下呢

老师我们公司是做智能路灯的，有嵌入式软件和非嵌入式软件，那我们可以收软件开票进来不？

郭老师，一个装饰公司每个月有工会申报，然后看这个月没有工会申报了

老师，单位拿现金随礼入管理费用可以呗？

应付债权需要区分到期还本付息和到期一次性还本付息，金融资产不需要区分这个对吧？

本金在债权到期时一次性偿还，这是分期付息，到期还本对吧。如果是分期计息，到期一次还本付息。意思是说利息每期都计提，不还利息，到期了所有的利息和本金一次性偿换清楚。 这两种情况，每次计的利息的分录，都是借方债权投资—应计利息 贷投资收益 债券投资—利息调整（借或贷）是这样的么？还有不同的分录