同学您好,这种情况下一般不可以直接在本月开票金额里冲减。 如果已经开具的发票对应业务发生在以前期间且发票已被客户入账等情况下,不能直接冲减本月开票金额。通常的处理方式是与客户协商通过开具红字发票的方式来处理因质量问题产生的罚款等事项。 具体来说,由你方开具红字发票冲减销售收入和应收账款等科目,金额为因质量问题扣除的罚款金额。同时,客户做相应的进项税额转出等处理。这样的处理方式更为规范,也符合税务规定。
客户用公账付款,前面已经开票了但是没有付款,后面一个月对账单是负数了,有退货,我们需要退款给客户,这个退款可以直接在前面货款减掉吗?如果减掉的话跟开票金额不一样了
请问我一客户扣了我们60000元质量罚款,开发票的时候,我是怎么开这60000扣款,是直接开折扣吗,还是可以直接开罚款?总金额才24万多,开60000的折扣会不会太多了?
老师我们给客户送了点货,已经开了发票,后期客户用的过程中有点质量问题罚了我们500块钱,我想问问这个业务怎么处理比较正规,我直接给他公户打款500元的罚款不行吗,账务和税怎么处理
1、付了客户十万保证金,需要对方开什么票据吗?这笔怎么做分录? 2、之前交货质量问题,客户罚我们款,有一万元应收款作为罚金收不回来了,需要对方给我们开什么票据说明扣我们款了吗?这笔账怎么做呢?
老师,请问我们是销售方上个月开票了但是这个月银行有退一部分款,可以不冲红上个月的发票在这个月给这个公司开票的时候在原本要开的产品金额和数量上直接减掉退款的金额和数量吗?账务上应该怎么做如果可以直接这个月开票减掉退款金额开票需要冲红之前结转的库存吗?需要冲红退款部分结转的库存吗?
企业更名和减资可以同时进行吗
7月份没按时申报,后面已经补回了的,为什么这首页还会提示,然后我点进去,它就显示我已经申报了,就是他被申报了之后不会消吗?
运输公司收到保险赔付的赔偿款,分录怎么写
蓝字发票开具,个体工商户信息咨询服务站,开咨询服务,项目名称只有其他咨询服务,需要手动赋码,
想请问下小规模纳税人既开了3个点的普票,也开了5个点的普票,没超过起征点的话是否可以合并填在在小微企业免税销售额那里?然后税额就分别按照3个点和5个点计算?
企业所得税季度申报表,营业收入是填写1-9月份的收入还是填写7-9月的营业收入呢?
国家税务总局公告2018年第28号)第九条规定:“企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证。因此,符合文件要求的收据可以作为税前扣除凭证。如果支出方是企业应该还是要发票才能企业所得税税前抵扣?收据不可以抵扣企业所得税?
先报个税在报企业所得税吗
老师您好!信息咨询服务个体工商户,开信息咨询服务发票,项目名称怎么选?
公司要注销。进项税额科目有余额,怎么处理
这个是22年的货款,客户支付了一部分货款,余款4400元一直挂着帐,说是质量问题客户罚款扣款,现在要平账。正常的操作就是按照老师说的那样做是吗?如果客户不愿意红冲,是不是我们就要做营业外支出,还要做纳税调增。
如果我们开红冲发票,是不是开票金额是4400元,税额就是506.19元
同学您好,如果只有4400元,对整体利润影响不大,可以直接做为当期的营业外支出,对方给开个罚款收据就可以。
哦,好的,谢谢老师
不客气,祝工作顺利。