往来账，如果应付账款借方有金额，是付了钱对方未给我们开票，但是有些是在电子税务局能查到对方是开了票的，当时忘记拿票给会计做账了，这种怎么处理呢

这是以往的项目了，确实没有开票的怎么处理呢

如果没开票，先确认是否欠款。若确认，应通知供应商补开发票。等待发票后，再进行账务处理。

过了两年了，这票供应商还会开吗，这些都是已经付了钱，对方未开票

过了两年，理论上还能补开发票。但需与供应商沟通，看是否同意补开。

那假如供应商不补开发票，那怎么处理

如果供应商不补开发票，可尝试协商，若无果，需调整账目，记录未抵扣情况，关注可能的税收影响。

那以往的账存在分录错误的这种是否可以用红字更正呢

分录有误，可用红字冲销法更正。简单说，就是先做一笔红字冲销原错账，再按正确数据做新分录。这样账目就准确了。

也是之前的账，当时供应商开了票，按票做账，但是未付款，问老板，说是现金付的，这个直接做就可以吗

直接做账前，需核实付款细节。若老板确认现金支付，需追加证据，否则不符会计原则，应调整账目。