那就是说付款分录就行了,借应付账款贷银行存款。 然后成本费用正常入账,没有发票的汇算清缴纳税调整就行。 以前年度成本费用就正常入账,如果没入现在补上用以前年度损益调整。

账上挂着应付借方金额 ,发票综合平台上显示对方已经在19/20年开过票 因为好几年没有往来,也拿不到对方的票了,需要怎么处理
请问老师,我们对应收款的时候发现一笔以前年度未开票收入,当时没开发票全额记到收入里了,确认了应收账款,但对方没有收到发票,没有确认应付账款,现在给对方补开发票,我应该怎么记账呢?
2019年已付款,至今没有收到发票,供应商也联系不上了,当时的分录是 借:应付账款 贷:银行存款,现在发票收不回也联系不上对方,应该怎么平账?
老师好,公司账上有2020年以前对公打的货款,但是对方没给开税票,而且现在也找不到人了,这种账务应该怎么处理?
老师您好!现在收到以前年度购买电脑发票,以前购买电脑没有入账,是以借款方式给供应商付款的,挂账是其他应收款,后来电脑卖了,也没有入公账,请问您现在收到专票发票该怎么做账务处理
小微企业 汇算清缴 填报表默认填哪些表吗 需要填那几张表?
2026年所得税汇算清缴时收到退2025年所得税,分录应该怎么做
劳务外包,找劳务公司代发工资,对方说要在当地预缴,是否有这个要求?建设项目
建筑公司一直买回大量的苦荞茶,怎么做账比较好呢
老师,填年度关联交易财务状况分析表时,收入按照开票金额区分,成本和费用关联和非关联都是一起核算的,怎么区分出来呢
对方说是小厂生产的开不了辅材类的,只能开主材,合同也是主材,但是送货给我们的送货单是辅材,那合同可以按照主材签订,发票也是主材,只是送的货是我们实际需要的辅材,有什么风险吗?
我们主业住宿业,携程收入,一个是落袋收入+服务费,落袋收入记主营业务收入,服务费记其它业务收入,是这样做账的吧?相当于这两部分落袋收入+服务费都得记收入
什么资产必须入固定资产
老师刚专管员打电话让补23-25年的印花税,估计之前的会计没有报够,专管员让直接补到25年12月,我们印花税没有核定,直接是按次申报的,我刚看了一下25年12月没有申报印花税,现在直接申报印花税,那我四季度的所得税报表更正吗,如果更正的话四季度的财务报表是不是也得更正,账务处理是不是我就直接做到26年里面计入未分配利润里面就可以了(小企业会计准则)
老师,上个月的收入已经抵扣交税,这个月冲掉,已经抵扣和交的税款怎么退?
发票要不到了
正常入账,计入成本费用汇算清缴纳税调整。
老师没明白,没有发票拿什么正常入账呢?现在账上已经是借应付账款,贷银行存款了,我想把这笔应付账款平了,不想有往来了,联系不到对方了,发票也要不到,怎么平账?
借以前年度损益调整贷应付账款。 汇算清缴纳税调整就好了。
还需要纳税调增吗?因为当时也没有发票,所以也没税前列支成本费用,还需要调增吗?
正确处理你是需要更正原来的账,然后申报也要更正,然后汇算清缴要纳税调整。